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预算管理

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预算管理使用手册北京用友软件股份有限公司二零零三年十二月未经用友软件股份有限公司事先书面许可,本手册的任何部分不得以任何形式进行增删,改编,节选、翻译,翻印或仿制.本手册的全部内容用友软件股份有限公司可能随时加以更改、此类更改将不另行通知.
具体应用以软件实际功能为准本手册的著作权属于用友软件股份有限公司用友为用友软件股份有限公司的注册商标.
Windows, Windows NT, SQL Server是Microsoft Corporation的注册商标.
本书中涉及的其他产品商标为相应公司所有.在中华人民共和国印制.
第1章应用准备
1.1 确定预算管理思想
1.1.1 明确预算管理范围
1.1.2 确定预算管理应用模式
1.2 系统应用准备
1.2.1 数据准备
1.2.2 产品安装
1.3 系统启动
第2章系统介绍
2.1 主要功能
2.2 基本概念
第3章应用指南
3.1操作流程
3.1.1 集团集中应用模式
3.1.2 集团分布应用模式
3.1.3 单一企业应用模式
3.2初始应用
3.2.1 设定权限
3.2.2 设立部门或分子公司
3.2.3 基础档案定义
第4章初始设置
4.1基础设置
4.1.1 设定权限
4.1.2 设立部门或分子公司
4.1.3 基础档案定义
4.2初始设置
4.2.1 选项
4.2.2 预算表权限
4.2.3 基本档案
第5章预算体系
5.1预算项目
5.2预算类型
5.3预算版本
5.4预算表设计
5.5预算表格式
5.6预算表审核
5.7预算表导航
5.8体系下发
5.9体系接收
第6章预算编制
6.1编制预算
6.2审批预算
6.3预算上报
6.4预算接收
6.5预算审批下发
6.6预算发布
第7章预算调整
7.1预算调整申请单
7.2审批预算调整单
7.3调整单上报
7.4调整单接收
7.5调整单审批下发
第8章查询分析
8.1预算查询
8.1.1查询表设计
8.1.2预算查询
8.2预算分析
8.2.1执行数抽取
8.2.2抽取计划
8.2.3执行数上报
8.2.4执行数接收
8.2.5执行情况分析
8.2.6完成状态分析
8.2.7自定义分析设置
8.2.8自定义分析附录安装及故障说明
一、安装说明(一)登录用户(二)Windows2003用户
二、相关组件
三、故障(一)在浏览器里无法查看.aspx类型的文档内容(二)IIS出现405错误(三)进入U8预算管理系统时,提示服务器不能访问应用所在的目录(四)其他说明
第1章市场竞争日益激烈,企业对管理水平的要求也越来越高,进行全面预算管理已经成为企业决策管理部门的重要工作内容.由于预算管理的数据基础有别于实际业务数据,是通过预算数据与实际数据共同组成的,再加上各企业对于预算管理的要求不同而采用不同的应用模式.针对预算管理的特点、进行应用准备的说明,包括制定预算管理思想以及系统应用准备.在要进行预算管理的企业中、由于各自的行业,规模,管理特点各不相同、企业的决策管理机构要根据预算管理的目的确定统一的预算管理思想,建立预算管理相关责任单位应当遵循的原则,使得预算管理可以顺利进行.
确定预算管理思想包括:明确预算管理范围,选定应用模式,统一预算管理组成内容、建立报表项目间的勾稽关系,选择预算数据或实际执行数据的来源等等.实行全面预算管理的单位规模各不相同、有集团企业也由单一企业.企业的决策管理层应根据自身的需要事先确定进行预算管理的范围,明确预算的责任中心.在明确了预算管理范围之后,要确定预算管理的应用模式.应用模式总体上可以分为单一企业应用模式和集团企业应用模式两种.在这两种应用模式下,还会因与【用友ERP-U8】-【预算管理】结合使用产生更进一步的选择空间.下面对不同应用模式下的每种选择进行简单介绍:
一、单一企业应用模式:适用于单一企业自身的预算管理,可以选择以整体为单位或以部门为单位进行预算.在这种应用模式下,可以单独使用预算管理模块,也可以与U8其他模块结合使用,利用UFO取数函数获得数据.
1,预算模块独立使用预算管理系统可以独立使用
适用对象:不使用U8其他模块的用户
目的:进行预算管理实际执行数据由用户自行录入
2,预算总账其他部分U8模块预算与总账及其他部分U8模块配合使用
适用对象:使用U8相关模块的用户可通过UFO取数函数提取实际执行数,也可手工录入实际执行数进行预算分析
二、集团企业应用模式:适用于集团公司整体进行预算管理,可以将分子公司设为集团公司的部门直接管理;也可以由集团公司统一制定预算内容下发给各分子公司、以各分子公司为单位编制预算,各分子公司在接收了预算体系后,还可自己使用下发体系未引用过的预算项目制定预算内容.在集团应用模式下,集团公司不光要制定预算内容、也要进行预算编制,请将执行编制预算的集团公司与制定预算内容的集团公司分开处理,将编制预算的集团公司单独设置为集团公司的一个分子公司进行管理.
1,集中应用
适用对象:分子公司本身不进行预算管理,集团对分子公司执行预算管理.将分子公司视为集团公司的部门.
解决问题:分子公司录入预算数据,集团公司审批与汇总;
1 分子公司录入预算执行情况,集团对预算执行情况进行汇总.
2,分布应用
适用对象:分子公司本身需要进行预算管理,同时集团也对分子公司执行预算管理.
分子公司上报预算,集团预算的审批与汇总;分子公司上报预算执行情况,集团进行预算执行情况汇总;分子公司的全面预算管理.预算管理系统应用前、要结合已确定的预算管理思想进行系列准备.在使用预算管理系统以前、请根据已确定的系统应用模式整理基本业务资料,为后续的预算管理系统应用
做好准备.请准备好以下资料及相关信息:部门信息
单一企业应用模式下:参与预算管理的责任部门基础信息.
集团集中应用模式下:参与预算管理的各分子公司基础信息.单位信息
集团分布应用模式下:参与预算管理的所有分子公司基础信息,具体包括:单位的统一编码、单位名称等.
基础信息预算管理系统使用U8的部分基础数据,此部分数据包括币种、汇率,供应商,客户,项目,部门集团企业目录等.
预算类型:将预算表按一定的标准分类,以便于管理,控制.
预算项目:表现预算具体内容的属性信息,是预算对象的细分,请根据具体预算指标设置.
预算数与执行数来源预算数和执行数可通过设置取数函数获得,请确定对应预算项目的数据来源.
1.2.2.1系统运行环境
系统推荐使用:
服务器端:
硬件要求:CPU:PIV 1.8GHZ;内存:512M;硬盘:40G
操作系统:Windows 2000,Windows NT4.0(SP4)
Web服务器:需安装IIS
数据库:MS SQL Server 2000 sp3
浏览器:Internet Explorer 6.0中文版
客户端:
硬件要求:CPU:PIII 550MHZ;内存:256MB;硬盘:20G操作系统:Windows 2000,Windows XP,
浏览器:Internet Explorer6.0中文版
1.2.2.2产品的安装启用(请先参看附录《安装说明》做好安装准备)
1. 安装产品:安装用友ERP-U8管理软件.
2. 注册:初次使用产品的用户需在【系统管理】模块中进行注册.
3. 新建账套:初次使用产品的用户需在【系统管理】中建立账套供使用.
4. 启用预算管理:账套建立完毕后需在【企业门户】中进行模块启用操作.
5. 设立用户权限:设立使用U8管理软件用户及权限. 详细操作请参阅《系统管理手册》.
1.2.2.3预算管理的客户端安装浏览器配置
2
1. 启动Internet Explorer浏览器,选择【工具】菜单下的【Internet 选项】,进入属性设置窗口.如图1-1.
2. 在常规页签中点击〖设置〗按钮,显示设置界面.如图1-2.
3. 选中每次访问此页时检查一项、点击〖确定〗返回.
4. 选择安全页签.由于本系统可以在广域网,局域网上运行、您应根据具体环境进行安全的定义.首先根据系统运行环境选择广域网(Internet),局域网(Intranet)或受信任的站点、再进行安全定义.
假设系统运行在局域网上.如图1-3.
5. 选中Intranet图标,点击〖自定义级别〗按钮,进入安全设置窗口.
6. 将ActiveX 控件和插件项下的所有子项均设为启用.如图1-4.
7. 点击〖确定〗,直至返回到Internet Explorer界面.
图1-1图1-2图1-3图1-4安装预算管理客户端用友ERP-U8管理软件安装完成后,选择Windows开始菜单-【程序】-【用友ERP-U8】-【管理会计】-需要进行客户端安装、点击〖Install〗.图1-5在接下来弹出的如图1-6界面选中我了解风险并要继续、单击下一步.
图1-6等待安装完成,将出现如图1-7界面提示安装完成,单击完成退出即可.
图1-7在图1-5界面单击进入即可登录预算管理系统.您可以通过两种方式进入预算管理系统.一种是直接通过浏览器进入,一种是通过程序菜单进入.
方法一假设软件安装的服务器的名称为地址为
1. 启动Microsoft Internet Explorer,在浏览器的地址栏处输入 U8gdp,或者输入httpU8gdp,回车后就会出现登录界面.如图1-8.
2. 输入用户编号和用户密码后,点击〖选择账套〗选择账套.
3. 选择会计年度及登录日期.
4. 点击〖确认〗后即可进入.
方法二:
1. 点击Windows【开始】菜单,依次指向【程序】,【用友ERP-U8】,【管理会计】,点击【预算管理】,出现登录界面.图1-8.
3. 选择需要进入的账套及会计年度,并选择登录日期. 图1-8
第2章全面预算管理是指从企业的整体出发,通过科学预测,以货币或数量的预算形式明确企业预定期间内的经营成果,财务状况及达成手段,从而对企业及各业务部门的经济活动进行调整与控制,实现企业全面管理的重要工具.
【预算管理】系统就是针对企业进行全面预算管理的要求而开发的管理软件.
【预算管理】系统在应用过程中实现了对企业预算假设建立,预算体系搭建、预算编制,预算调整,预算控制,预算分析全过程的管理,并与U8业务系统和公共平台(如审批流)的紧密结合,为企业的事前计划,事中控制,事后分析提供了有效的工具和必要的手段,充分体现了预算管理在财务管理中的核心作用.
【预算管理】在本版本中实现了以下功能:预算版本管理预算假设建立预算体系搭建预算编制预算调整预算分析集团预算体系的设计,下发下属单位编制,上报预算集团对下属单位预算审批、下发下属单位发出预算调整请求,上报集团对预算调整请求进行审批、下发下属单位上报预算执行情况集团对下属单位预算执行情况进行汇总,分析单一企业应用模式
预算表:以表格形式展现的预算内容实体,由预算项目,预算指标,预算周期,预算口径,编制机构等要素构成.
预算项目:根据预算管理需要、对预算对象进行细分所形成的抽象分类.
例如:制定管理费用预算时,其预算对象为管理费用,可以根据管理需要、将管理费用进行细分:办公费、差旅费等等、这些细分形成的预算对象称为预算项目.
预算指标:在编制预算的过程中、用以确定预算数据的某种计量方式.在U8系统中、预算指标包括金额、数量,外币、汇率,单价等.
预算周期:进行预算编制的期间.系统支持年,季度,月,且在一张预算表上只能按照一个预算周期进行编制,不能按组合方式进行编制.
预算口径:归集预算数据或进一步标识预算数据的分类.
如:编制销售预算时,需要按部门-存货编制预算数据,部门-存货即为销售预算的口径.用户可以通过这个口径确定001部门-001存货,001部门-002存货.的销售收入预算额.
预算基准:编制当期预算时的参照数据,包括历史的预算数据,历史的实际数据.
如:编制2003年销售预算时,以2002年实际销售额做为参照.
预算类型:预算类型是对预算表的抽象分类.所有预算表必须建立在预算类型之下.一个预算类型可以包含若干张预算表,一张预算表只能属于一个预算类型.系统提供了对预算类型的维护,并预置了经营预算,财务预算,综合预算和其他预算四种类型.
8
预算假设:对预算对象所属期间的经济环境进行的合理设定,是由一系列参数组成的集合.
例如利率,计量单位的换算关系,收付款比例等等、并可以在编制预算时,参与计算.
预算版本:赋予所有预算表具体预算数据时,由于预算前提不同、则可能出现不同版本的预算数据,则每种预算前提下形成的预算数据称为一个预算版本.
编制机构:编制预算并承担预算责任的机构.如费用预算由各部门编制,则各部门即为编制机构.
编制预算:由预算编制机构在选定预算版本中录入预算数据,确认录入数据提交待审的过程.
审批预算:预算管理机构对由编制机构编制的预算进行审批、并根据企业在当期的规划,批示预算是否符合管理控制要求,如果不符合要求则给出相应调整意见.
预算分析表:预算分析表即为预算分析的输出格式,系统不预置预算分析表,全部由用户自行定义;定义预算分析表的过程与定义预算表基本相同、不同之处在于构成指标的参数有些差异.一张预算分析表由预算口径,预算项目,预算指标,分析周期构成,其中指标值由3个参数决定:(数量,本位币金额、外币金额)(期初、本期发生,累计发生,期末)(预算,实际、差异,差异率,完成率).
执行情况分析:以每个期间的预算数据为基准,以所设计的预算分析表或选择的分析条件为输出格式,进行分析.
完成状态分析:以全年的预算数据为基准,以所设计的预算分析表或选择的分析条件为输出格式,进行分析.集团企业应用模式在集团应用中、各个公司是编制机构.
上报预算:编制完成的预算审批通过后,编制机构将其上报给上级机构的过程.
审批预算:最高预算管理机构对由编制机构编制的预算进行审批、并根据企业在当期的规划,批示预算是否符合管理控制要求,如果不符合要求则给出相应调整意见.
第3章适用情况集团公司的全面预算管理,由集团公司统一对分子公司执行预算管理,分子公司本身不单独进行预算管理.
解决方法将集团公司账套设为单一企业账套,将各分子公司设为部门.注意集团公司本身也要单独设置为一个部门.操作流程
1,进行初始设置,建立预算体系,编制预算数据. 基础设置部门外币、存货,客户,供应商等预算假设预算汇率完善预算体系预算表设计预算表格式预算表审核编制提交审批预算发布
2,预算发布后,还需修改编制的预算数据时,启用预算调整流程. 填写调整申请单审批调整申请单
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3,业务实际执行情况与预算情况的对比分析. 执行情况分析完成情况分析自定义分析自定义分析设置定义预算项目执行数公式抽取执行数集团分布应用模式下,根据预算的最终审批机构不同又分为上级集团审批和公司审批两种情况.编制完毕的预算只有通过了最终审批才允许发布.集团公司的全面预算管理,既可以由集团公司统一对分子公司执行预算管理,分子公司本身还可以单独进行预算管理.将集团公司账套设为集团企业账套,设置集团企业目录.分子公司账套可以根据情况设置为集团企业账套或单一企业账套.如果集团公司和分子公司分别有各自的基础档案数据,还应当建立基础数据对应关系.
集团公司本身也要单独设置为一个分子公司.如果分子公司账套也为集团企业账套,则必须先建立与集团公司账套的基础数据对应关系.
一、集团分布应用-上级集团审批
1,集团公司进行初始设置,建立预算体系,下发预算体系. 集团公司基础设置集团企业目录外币、存货等设置本身机构预算体系设置预算项目预算类型下发预算体系只有按部门编制的预算输入表才可以下发.
2,分子公司进行初始设置,接收并完善预算体系,还可建立不与上级预算体系相重复的独立预算体系,编制预算数据,将接收的预算体系上报上级审批集团.分子公司基础设置接收预算体系上报预算数据下发表只能修改部门
3,集团公司接收分子公司上报的预算,提交,审批并下发. 集团公司接收预算下发已审批预算提交预算审批预算
4,分子公司接收集团公司已审批的预算:1)所有部门的预算表均通过审批则可以发布.分子公司接收已审批预算发布预算2)若有预算表未通过审批、则需要根据审批意见修改重新编制并上报,直至所有预算表审批通过方可发布.
5,预算发布后,还需修改编制的预算数据时,启用预算调整流程. 1)分子公司填写,提交,审批调整单并上报.分子公司填写调整申请单生成调整单上报调整单2)集团公司接收分子公司上报的调整单,审批并下发.集团公司接收调整申请单下发已审批调整申请单
13 3)分子公司接收分子公司已审批的调整单.
6,业务实际执行情况与预算情况的对比分析. 1)集团公司分析集团公司接收执行数2)分子公司分析分子公司
二、集团分布应用-公司审批
14 制预算数据,审批并发布、再报上级公司供查看.上报预算
15 分子公司根据集团下发的预算表设计自己的预算表时,不能改变按部门编制的属性.
3,预算发布后,还需修改编制的预算数据时,启用预算调整流程.
4,业务实际执行情况与预算情况的对比分析.
16 企业本身独立的预算管理.将企业内部参与预算管理的责任单位设置为部门.操作流程(同3.1.1集团集中应用模式)预算管理系统是用友ERP-U8管理软件中的一个组成部分.预算管理的一些初始工作分别在系统管理和企
业门户中进行.例如:预算管理的公司部门设立,数据权限设置等在企业门户中进行、在系统管理中设置部分功能权限,这些是预算管理系统正常使用的前提条件.本章就这些与预算管理密切相关部分进行简单介绍.初始权限包括功能权限和数据权限,预算表权限待进入预算管理系统后再行设置.
1)设立功能权限:进入【用友ERP-U8】-【系统服务】-【系统管理】进行用户及功能权限的设置.
2)设立数据权限:选择【用友ERP-U8】-【企业门户】-【数据权限】对用户进行口径的数据权限设置.
根据企业决策管理部门事先确定的应用模式进行不同的设置.集团应用模式下母公司编制预算时也要被当作一个分子公司.1)单一企业应用模式集团企业应用模式下的集中应用:选择【用友ERP-U8】-【企业门户】-【基础档案】
-【部门设置】将各个编制机构设置为部门.
2)集团企业应用模式下的分布应用:选择【用友ERP-U8】-【企业门户】-【基础档案】-【集团企业】
对账套所属集团的分子公司进行设定.除了分子公司和部门外,预算管理中还将用到一些基础档案作为预算项目的参数或口径,比如:币种、客户,存货,项目大类等等.选择【用友ERP-U8】-【企业门户】-【基础档案】进行存货,外币、供应商,客户等可在预算管理系统中作为口径的基础档案设置.在集团分布应用模式下,还可根据需要建立基础档案的对应关系.菜单路径:【用友ERP-U8】-【集团应用】-【数据下发】【数据接收】【数据对照】;操作步骤:先由集团公司数据下发,分子公司进行数据接收后,再将分子公司与集团公司的基础档案通过数据对照建立对应关系.
分子公司使用账套如果是集团企业账套时,必须先建立分子公司与集团公司基础档案数据的对应关系.
建立了基础数据对应关系后,预算机构也将自动接收.
第4章户,存货等等.进入预算管理系统之后,再进行预算管理系统的初始设置工作.预算管理系统的选项主要是进行预算的审批权确认以及数据清理工作.在选项中可以进行最终预算审批权的查看;企业预算数据可以在选项中通过数据清理操作删除,比如,要重新接收预算体系必须先进行数据清理.操作界面点击【预算管理】-【设置】-【选项】,选择审批权限进行最终审批权的查看,如图4-1;选择数据清理可清理相应数据,如图4-2.图4-1审批权限
预算确认最终审批权:此选项控制预算编制和预算调整的审批权限.根据企业所选的预算管理应用模式确认编制或调整完毕的预算最终由谁来审批.编制或调整的预算必须经过具有最终审批权审批机构的审批、才允许进入发布状态.在本功能节点中、只能查看本选项、不能进行修改.首次进入预算管理系统时,系统默认为公司审批.已接收了上级集团下发的预算体系后,系统将根据下发时所做的选择自动显示.
只能采用一个选项、预算发布后,本选项不能更改.其选择对应关系见下表:应用模式选项流程单一应用集团集中只能采用公司审批公司编制预算→公司审批预算通过→公司发布预算集团分布公司审批公司编制预算→公司审批预算通过→公司发布预算集团分布上级集团审批公司编制预算→公司审批预算通过→集团审批预算通过→公司发布预算
上级集团审批:只有企业选用集团企业分布应用模式,才可以应用上级集团审批模式,不能手工选择,只能通过接收集团公司选定模式的数据后才能确认.在上级集团审批模式下,只经过公司批准,不得进入发布状态.
公司审批:系统默认选中此项.如果企业选用单一企业应用模式或集团企业集中应用模式时,只能采用公司审批;选择集团分布应用模式,也可以采用公司审批、同样是由集团公司选择公司审批模式并下发,分子公司接收后进行确认.图4-2数据清理选项说明
清理集团预算体系:清理由集团下发的预算体系数据,只有在集团应用模式中的接收企业才可以清理集团预算体系.选中此项的同时,清理预算编制数据项也同时选中、即:数据清理时,如果接收企业已经按照集团下发的预算体系编制了数据,则这部分数据将一并清理,包括预算体系数据和预算编制数据,但不清除由公司自行建立的数据.
清理公司预算体系:选中此项、清理预算编制数据选项也自动选中、即清理公司预算体系的同时,也清理了所有编制的预算数据.
清理预算编制数据:清理已编制的预算数据.本项可以单独选择.数据清理执行后数据不可恢复、请慎重操作!存在已经提交的预算编制数据时不能执行数据清理操作.只有执行数据清理后才能进行预算机构的重新接收.操作步骤
1. 选择要进行数据清理的选项.
2. 点击〖开始清理〗. 本功能可给用户或角色赋予预算表的操作权限,也可取消其对预算表的操作权限.只有先在预算类型下定义了预算表才能在此进行预算表权限定义.点击【预算管理】-【设置】-【预算表权限】,可以对具体预算表进行赋权操作.如图4-3.
图4-3赋予表权限
1. 选中用户角色.
2. 将准备赋予所选用户角色的预算表选中.
3. 单击〖保存〗. 删除表权限
2. 单击〖删除〗,赋予该用户角色的所有表权限都被删除. 只能对已存在预算表的账套设定预算表权限.操作员权限在集团应用中不下发.预算表的删除时并不检查该表是否已被赋予权限,直接删除,删除的同时清除所有拥有该表的权限.
操作员的权限是其所在的部门的权限与本身权限的并集.例如:某个操作员拥有某个编制部门的权限,则系统默认为其拥有此编制部门的可编预算表的权限,不管该操作员是否被赋予编制机构为该部门的预算表权限.相关内容
预算管理的权限控制有三处:
1. 系统管理中的功能权限控制,请参见【系统管理】.菜单路径:系统管理-权限,可以设定操作员及操作员组,并赋予相应的账套权限,模块权限及模块中的各结点权限.
2. 企业门户中的数据权限控制,请参见【企业门户】.菜单路径:企业门户-基础信息-数据权限,可以在此设置预算管理系统不同的口径权限.
3. 预算管理中的预算表权限控制. 预算机构预算机构是在集团分布应用模式下具有上传下发关系的机构.预算机构是上传下发的关联机构,集团公司账套显示集团公司所有所属企业目录,接收了预算机构下发的公司只显示自身与集团公司信息及所属关系.
采用集团企业分布应用模式时:集团企业应先在【企业门户】-【基础档案】中进行集团企业目录的定义、集团公司进入预算管理系统后应先在本功能选择本身机构后,才能进入预算管理系统中的预算体系设置工作;各分子公司进入预算管理系统后先接收下发预算机构,再进行预算管理系统的其他操作.
预算机构有别于预算编制机构.预算编制机构是编制预算,承担责任的机构.集团企业分布应用模式下,编制机构为在【企业门户】中设置的除本身机构外的各分子公司; 单一企业应用模式及集团企业集中应用模式下,预算编制机构为在【企业门户】部门档案中设置的各部门.点击【预算管理】-【设置】-【基本档案】-【预算机构】,集团分布应用模式下各账套将显示数据,如图4-4.图4-4栏目说明
编码:自动显示为对应的在基础档案中设置的公司编码、不能修改.
名称:自动显示为对应的在基础档案中设置的公司名称,不能修改.
服务器:该公司账套对应的服务器,可以手工录入或由集团机构数据接收,可随时修改.在体系上传或下发时选择在线方式时会用到.
账套号:该公司对应的账套号,手工录入或接收集团机构数据,可随时修改.
22
上级标志:系统自动显示、下级公司接收了集团公司的数据后,将显示集团公司的对应信息并显示为上级.
本身标志:集团应用模式下,集团公司应事先将自己所在公司选中本身标志,本身标志只能有一个且必须有一个,进行了预算表设计后将不能再修改本身标志.分子公司接收数据后,所在公司的本身标志会自动显示为选中状态、不能修改.
来源:集团应用模式下,集团公司账套显示的所有公司的来源均为自定义、分子公司接收数据后,来源自动显示为下发.
备注:可对公司进行简单说明.手工录入或接收集团机构数据,可随时修改.
操作说明集团分布应用
集团公司:最高预算管理机构
1. 在集团账套中、预算机构列表中显示集团内所有公司列表,点击〖修改〗按钮.
2. 首次进入预算管理时,先选中集团中执行预算管理任务的公司、将其对应行的本身标志选中.
3. 输入对应公司预算管理数据所在的服务器及账套号,可以为空.
4. 输入对应公司通过E_Mail接收预算数据时可用的E_Mail地址、可以为空.
5. 录入对应公司的简要说明,可以为空.
6. 确认编辑内容、点击〖保存〗按钮.
分子公司:集团应用模式下预算的编制机构与责任机构
1. 接收下发预算机构.参见体系下发.
2. 再选择预算机构节点、已显示分子公司与上级公司基本信息,系统已自动将下发机构默认为上级公司、
接收公司默认为本身公司、即:集团公司所在行上级标志置为选中、接收机构分子公司所在行本身标志置为选中.
3. 系统会将集团公司设置的服务器,账套号,E_Mail及备注信息全部带入,但分子公司仍可以修改、点击〖修改〗按钮输入新的信息,并保存.单一应用集团集中应用在单一企业应用模式及集团及中应用模式下,本功能不显示内容、系统内不存在上传上发关系.
集团公司中的母公司自身要在基础档案中设置两个公司、一个作为整个集团的预算管理机构,另一个与分子公司一样作为预算的编制机构.集团分布应用模式下,制定预算内容实体的公司一定为集团账套.在预算管理系统中、服务器,账套号,E_Mail信息以本功能数据为准.
预算机构可以下发.预算汇率与企业门户中的汇率不同、预算汇率为预算管理系统编制预算使用的汇率,是预先假设的预算编制期的汇率;企业门户中的汇率为业务实际汇率.请先在【企业门户】-【基础信息】-【基础档案】中设置外币、然后才能在预算系统设置预算汇率.当在预算表设计中选择了汇率指标时,编制预算表时将显示在本功能中设置的预算汇率值.预算项目选用了预算汇率公式时,也将以这里设置的预算汇率值为计算依据.点击【预算管理】-【设置】-【基本档案】-【预算汇率】,设置预算管理系统使用的汇率,如4-5.
图4-5显示说明
币种:在基础档案中设置的外币种类供选.
折算方式:显示在基础档案中设置的本位币与外币间的折算方法.
汇率小数位:显示在基础档案中设置的汇率允许的最大小数数.
汇率显示区:显示在预算管理系统设置的不同期间对应的汇率值.操作方法
1. 在币种显示区选中要设置汇率的币种.
2. 单击〖修改〗按钮,汇率数据区显示为可编辑状态.
3. 按对应区间设定预算编制期的汇率,汇率按月维护. 无论预算是否提交,汇率都允许修改、如果修改汇率,系统同时修改对应各个项目的汇率指标.但已提交的预算表不再重新计算本位币金额.在集团应用模式下汇率不下发.
预算汇率的取值:年汇率取第一个月的汇率,季汇率取季度第一个月的汇率,月汇率取相应月的汇率.
预算假设是对预算对象所属期间的经济环境进行的合理设定,可以作为某一张预算表的具体前提,比如要编制销售收入及其回款的预算,可以将回款额占销售收入的比例作为一项预算假设.
预算假设应用
1. 可用于预算项目公式,将项目对应指标与预算假设对应、引用该项目将直接带入对应指标的假设值.
在预算项目的公式设置中、进行业务函数为预算假设的公式选择.选择与预算假设经济内容相符的指标,并建立对应关系.
2. 可在设置预算表格式时,将预算假设插入预算表作为预算表的一个数据栏目.
在预算表的数据区插入预算假设.选择与该表经济内容相符的预算假设.
24 点击【预算管理】-【设置】-【基本档案】-【预算假设】,进行对预算假设的增,删,改操作.如4-6.
图4-6
编号:手工输入,不能为空、不能重复、保存后不允许修改四级共15位.
名称:输入要定义的预算假设名称,不能为空.
类型:金额其他两个选项供选、不能为空.选择金额选项、系统将默认设置值的单位为元、可在预算表中随金额单位的不同对应显示.
假设值:为预算假设赋值,可以直接输入无关假设值或选择口径关联.选择口径关联后还要进行口径关联假设的设定;如果不选择关联口径,则假设值唯一、不能按周期取值.有子级假设的假设不能设定假设值.
备注:可对假设进行简单说明.手工录入或接收集团机构数据,可随时修改.可以为空.
功能按钮说明〖增加〗:点击此按钮系统增一新行、可设定假设的基本内容.
1. 按规则输入编号.
2. 录入预算假设名称.
3. 选择预算假设类型.
4. 设定预算假设值:根据需要选择口径关联、系统默认为空、为空时表示假设值不与口径关联、即口径无关假设.如果未选择口径关联、直接输入假设值.如果选择口径关联、则还要在保存完毕后点击〖口径关联假设〗按钮单独进行假设值设定.
5. 可以选择是否输入备注,对预算假设进行简要说明.
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6. 点击〖保存〗按钮以确认对预算假设的编辑.
〖修改〗:先定位于要修改的假设行、点击此按钮可以对可编辑单元格进行修改.
预算编号及来源不能修改.预算假设保存后想将口径关联假设转换为口径无关假设,可进入修改状态、双击假设值,再点击下拉按钮即可,注意此操作将清空原有假设值.来源为下发的假设不能修改.
〖删除〗:先定位于要删除的假设行、点击此按钮将此假设及其下属的所有子级假设.
来源为下发的假设不能删除.已被预算表引用的的预算假设也可以删除,如果引用假设的预算表已提交则不影响该表中预算假设的显示.
〖口径关联假设〗:
1. 先定位于假设值选择了口径关联的假设,点击此按钮进入关联假设设置对话框.如图4-7:图4-7
2. 单击〖修改〗按钮选择交叉口径,最多可选三个交叉口径. 所有的口径值应在基础档案中录入.
3. 在对话框下方选择假设周期,可选择年,季,月.
4. 单击〖增加〗按钮可增一新行、参照选择在基础档案中设置的关联口径档案,输入对应周期的假设值.
5. 单击〖保存〗. 说明有口径关联的假设可作为含有对应口径的预算表假设.预算表插入有口径关联的预算假设时,预算表口径与预算假设关联口径一致方可选择.
例如:当某一部门与某一客户发生业务时的折扣率.交叉口径可选部门与客户.预算表的口径也应当是部门客户.预算假设取值规则(1)时间维度假设周期取数周期规则月取对应月份数季取此季度第一个月的数据月年取此年度第一个月的数据月取月相对应的季度的数据季取对应季度数季年取此年度第一个季的数据月取对应年度数季取对应年度数年年取对应年度数(2)口径维度只有预算假设的口径组成是取数口径的子集,才能取出数据,取对应的口径的值.
提示在某种假设前提下编制预算,应先在此处定义假设的内容.
例如:要编制利率为2%下的预算,可先在预算假设中设置名称为利率的预算假设,选择类型为其他,在假设值单元格输入2;在预算表格式功能中插入该预算假设,则编制该预算表时即显示假设利率为2,提醒您在此前提下编制预算表.预算假设可以全部下发且可以重复下发.在集团应用模式下,以分子公司为口径的预算假设不下发.
第5章预算项目是预算管理系统的核心设置,预算数据的项目维度,它是对预算对象的细分,用来表现预算的具
体内容.例如:制定管理费用预算时,预算对象为管理费用,可以根据管理需要、将管理费用细分为:办公费、差旅费等等、这些细分后的预算对象称为预算项目.预算项目的值包括预算数据和实际执行数据,简称为预算数和执行数,可通过设置公式直接取数,也可手工录入.设置公式在本功能中进行、手工录入无须特别处理.预算口径是编制预算时可供用户参照的分类标准,是预算数据的口径维度,它主要利用U8系统的基础档案,同时系统可以将基础档案-项目目录中设置的数据作为预算口径使用.
可以成为预算口径的基础档案是:部门分子公司、职员,项目(大类,分类,项目档案),存货,存货分类,客户,客户分类,供应商,供应商分类,地区、仓库,收发类别、销售类型,采购类型,费用项目.
其余无法直接调用的档案可在项目目录中自定决.预算口径可以下发.公司需要建立本公司档案和集团档案的对应关系.见【集团应用】-【数据下发】
【数据接收】【数据对照】.点击【预算管理】-【预算体系】-【预算项目】,显示预算项目管理列表,如图5-1.可进行预算项目的增,删,改、对预算项目设置预算数或执行数公式的操作.图5-1表头显示
项目分类:系统提供了对预算项目的分类:业务预算项目,资产负债权益项目,损益和利润项目,现金流量项目.分别以这四种分类和全部项目作为显示区的选项卡,可点击这些选项卡进行不同分类下项目的筛选.业务预算项目是为了反映业务预算内容进行的分类,是最基础的业务.业务预算的编制,就是假设要在某个时点发生的业务.资产负债权益项目,损益和利润项目是为产生资产负债表和利润表进行的分类.
现金流量项目是用来产生现金流量表进行的分类.表体显示编号名称按部门编制数量核算对应外币编制口径:显示对应预算项目设置的各项信息.
末级: 显示预算项目是否为末级,由系统按该项目的编码级次所属关系自动识别.
按部门编制:显示预算项目是否按部门编制.
来源:系统根据项目来源自动显示、系统预置或自己设置的项目显示为自定义、接收集团公司下发数据显示为下发.预算项目设置栏目说明
编号:按的编码方案,共5级20位、预算项目编码不可重复、不能为空.在增加时,下级预算项目要继承上一级的预算项目的编码.系统默认业务预算性质类项目编码以0开头,资产负债权益性质类的项目编码以2开头,利润与利润分配性质类项目编码以3开头,现金流量类项目编码以4开头,但用户也可以不用此规则.
名称:预算项目必须输入,可以录入60个汉字或120个字符.
性质:下拉框选择,从系统预置的四种预算项目性质分类中选择.
数量核算:复选框,系统默认为不选中.选中表示当前增加的预算项目要进行数量核算,则在以后预算表设计时,才能选择相应的数量指标和单价指标(按数量核算),如果不选中、系统默认的只有金额指标,只能按金额核算.
外币核算:复选框.选中表示当前增加的预算项目要进行外币核算,才可在以后进行预算表设计时选择
与外币相关的指标:汇率,外币.当选中此项时,还需要选择此预算项目使用的外币、外币是在基础档案的外币设置中定义.系统默认为不选中.
关联口径:是预算项目数据的标准.比如:企业在实际业务中、应收款可以按企业预算总应收款,也可按客户预算某一个客户的应收款,还可以按部门来预算某一个部门的应收款或按个人来预算某一个业务员的应收款,而且还可以预算某一个部门的某一个业务员对某一个客户的应收款.如果应收款是一个预算项目,则部门,客户,业务员就是关联口径.在本系统中、预算口径可以设置,也可以不设置.如果要设置,则直接点击下拉框选择口径.
在本系统中、一个预算项目最多指定三个口径,且应按先后顺序依次指定,不能跳跃选择,即先选第一编制口径,再选第二、第三编制口径;不允许在未选第二口径前选择第三口径.如果预算项目要按部门编制,则必须将第一口径指定为部门,即选中按部门编制复选框,再对另外两个口径任意选择.
对于一个预算项目,如果按多个口径编制预算的话、只能按它们最大的交叉口径来进行预算.例如:我们需要按部门,产品、地区编制销售计划,那么我们只允许构建口径是按部门产品地区的交叉的预算表.而不允许试图用部门产品;地区产品两个方向构建预算表.
预算口径:系统预置了一些预算口径,将在U8企业门户中的基础档案作为预置口径.如果用户需要自定义预算口径,则需要在项目目录中定义、预算系统将每一个项目大类看作一个预算口径.
在系统预置的预算口径中、一些口径可能是多级的,在预算表中、只能按照末级来输入预算数据.但在查询时,可以按照多级来进行查询.上级的数据等于下级数据之和(汇率和价格除外).
图5-2增加预算项目
1. 点击〖增加〗按钮进入预算项目维护对话框.如图5-2:
2. 根据编号规则定义预算项目编号,手工录入.
3. 输入预算项目名称,在性质下拉框中选择项目分类.
4. 根据该预算项目特点选择是否数量核算,外币核算,如选中外币核算还要选择对应外币.
5. 选择关联口径.
6. 确认对此预算项目设置的信息正确,点击〖保存〗按钮,即新增了一条预算项目.
7. 继续增加预算项目重复以上2-6步,返回预算项目管理界面点击〖退出〗按钮.
修改预算项目
1. 先将焦点定位于要修改预算项目,点击〖修改〗按钮进入预算项目维护对话框,如图5-2.
2. 录入要修改的信息内容、不允许修改的栏目其编辑区置灰. 如预算项目已被预算表引用,则对话框右上角显示已使用.已使用项目只能修改名称.未使用项目可以修改除编号以外的所有栏目.
3. 确认本次对预算项目信息的修改、点击〖保存〗按钮.
4. 返回预算项目管理界面点击〖退出〗按钮;继续修改其他预算项目,可以通过点击〖前一页〗,〖后一页〗定位于要修改的预算项目,重复以上2-3步.删除预算项目
1. 先将焦点定位于要修改预算项目,点击〖删除〗按钮.
2. 如确认要删除所选项目点击〖是〗,系统会将该项目删除. 已被预算表引用的预算项目不能删除.公式预算项目增加完成之后,还可以根据需要设置项目公式.
预算数公式:可以在编制预算时使预算项目的某一对应指标按照预算业务函数直接取值.例如可以插入预算假设公式.
执行数公式:预算分析时要进行实际业务数据与预算数据的比较、实际业务数据即执行数,可以直接从其他模块中取得执行数的值.
30 如果在此设置预算数公式的预算项目,在预算表编制时,系统自动按公式提取数据,用户不能修改;如果在此设置执行数公式的预算项目,系统在提取执行数时

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