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年度报告

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年度报告Annual Report 2003山东胜利股份有限公司SHANDONG SHENGLI CO.LTD.山东胜利股份有限公司2003年年度报告目录
第一节公司基本情况简介2
第二节会计数据和业务数据摘要3
第三节股本变动及股东情况5
第四节董事监事高级管理人员和员工情况7
第五节公司治理结构9
第六节股东大会情况简介10
第七节董事会报告11
第八节监事会报告19
第九节重要事项21
第十节财务报告23
第十一节备查文件目录732003年年度报告重要提示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任独立董事许铁良因事请假未出席审议本年报的董事会会议书面委托独立董事吴庆余代为出席并表决大信会计师事务有限公司出具了无保留意见的审计报告本公司负责人王鹏先生主管会计工作负责人臧其文女士会计机构负责人李守清女士声明保证年度报告中财务报告的真实完整
第一节公司基本情况简介一公司法定中文名称山东胜利股份有限公司中文名称缩写胜利股份公司法定英文名称SHANDONG SHENGLI CO, LTD.
英文名称缩写SDSL二公司法定代表人王鹏三公司董事会秘书刘志强联系地址山东省济南市黑虎泉西路139号胜利大厦电话传真四公司注册地址及办公地址山东省济南市黑虎泉西路139号胜利大厦邮政编码250011
3 五公司选定的中国证监会指定信息披露报纸名称证券时报中国证券报公司年度报告备置地点公司董事会秘书处六公司股票上市交易所深圳证券交易所股票简称胜利股份股票代码000407七其他有关资料1公司首次注册登记日期1994年5月11日地点山东省工商行政管理局报告期内变更注册日期2003年6月5日2企业法人营业执照注册号3税务登记号码4公司聘请的会计师事务所名称大信会计师事务有限公司办公地点湖北省武汉市中山大道1056号金源世界中心AB座7-8楼
第二节会计数据和业务数据摘要一年度实现的利润总额及其构成单位人民币元利润总额净利润扣除非经常性损益后的净利润主营业务利润其他业务利润营业利润投资收益补贴收入0营业外收支净额经营活动产生的现金流量净额现金及现金等价物净增加额说明扣除的非经常性损益项目和涉及金额减营业外收入元减股权转让收益元减股权投资差额转出收益元加营业外支出元加所得税元二截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标2002年2001年指标项目2003年调整后调整前调整后调整前主营业务收入总资产股东权益不含少数股东权益每股收益每股净资产调整后的每股净资产每股经营活动产生的现金流量净额净资产收益率5.24% 3.34% 3.49% 6.43% 6.44%注根据修订后企业会计准则资产负债表日后事项对2002年资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利采用追溯调整法调减2002年年末的应付股利元调增2002年年末拟分配现金股利元报告期扣除非经常性损益后的净利润为基础计算的净资产收益率净资产收益率% 每股收益元2003年利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
5 三报告期内股东权益变动情况项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润拟分配利润股东权益合计期初数本期增加本期减少期末数变动原因1资本公积略有增加系山东胜邦绿野化学有限公司股权受让成本与权益贷差所致盈余公积和法定公益金的增加系按本年度净利润的10%提取法定公积金及按本年度净利润的5%提取法定公益金所致2未分配利润和股东权益增加主要系本年度实现利润所致3拟分配利润减少和增加分别系2002年度实施利润分配和2003年度拟实施利润分配所致
第三节股本变动及股东情况一股本变动情况1公司股份变动情况表单位股本次变动增减- 本次变动后本次变动前配股送股公积金转股增发其它小计一未上市流通股份
1 发起人股份其中国家拥有股份
2 募集法人股份
3 内部职工股未上市流通股份合计二已上市流通股份人民币普通股已上市流通股份合计三股份总数2股票发行与上市情况公司近三年未发行新股二股东情况
1 股东数量截止2003年12月31日公司股东总数为65,745户2公司前10名股东持股情况名次股东名称期末持股数股本期持股变动情况-持股数占总股本比例%持有股份的质押或冻结情况股份性质
1 山东胜利投资股份有限公司其中法人股股流通股股
2 广州市通百惠服务有限公司法人股
3 胜邦企业投资集团有限公司流通股
4 润华集团股份有限公司全部质押冻结法人股
5 山东省交通投资公司法人股
6 山东储备物资管理局三三四处法人股
7 山东省农业生产资料公司法人股
8 深圳市奥港实业有限公司国家股
9 胜利集团劳动服务公司法人股
10 王露云流通股3前10名股东情况说明1第一大股东山东胜利投资股份有限公司是经山东省人民政府鲁政股字号文批准设立的股份有限公司注册资本11,000万元公司住所济南市黑虎泉西路139号法定代表人马莹公司成立日期2002年7月23日经营范围对外投资该公司由徐建国等43名自然人以现金出资发起设立其中徐建国马莹隋立祖王鹏袁泽沛刘钟各持股350万股(分别占该公司总股本的3.18%)为并列第一大股东孟庆勇等其他37名自然人股东分别持股345.75万股至65万股不等发起人所投资金全部为自筹资金该公司股东由胜利股份胜邦企业投资集团有限公司和山东省胜利集团公司的中高
7 级管理层组成与胜利股份和胜邦企业投资集团有限公司具有关联人身份的关联关系2第八大股东深圳市奥港实业有限公司于2000年1月通过拍卖拍受国家股100万股截止报告期末尚未办理股份性质变更手续3其他持股在10%含10%以上的法人股东为广州市通百惠服务有限公司注册资本5,400万元法定代表人戴晓兰公司成立日期1997年7月8日经营范围企业经营管理咨询财务咨询为企业提供市场营销策划投资项目策划社会公关活动策划的服务商品信息咨询代购机票火车票计算机软硬件及多媒体技术开发计算机网络工程设计安装技术咨询销售文教用品办公设备电子计算机及配件4公司前十名流通股股东持股情况名次股东名称期末持股数股股份种类
1 胜邦企业投资集团有限公司A股
2 山东胜利投资股份有限公司A股
3 王露云A股
4 谷浩平A股
5 王少霞A股
6 李大全A股
7 李善文A股
8 苏景珍A股
9 宋华丽A股
10 王水A股关联关系说明山东胜利投资股份有限公司的股东与胜利股份和胜邦企业投资集团有限公司具有关联人身份的关联关系;本公司未知其他流通股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人
第四节董事监事高级管理人员和员工情况一基本情况姓名职务性别年龄任期起止日期年初持股数股年末持股股份变动增减变动原因马莹副董事长女王坚董事男王鹏董事长男罗慧筠董事女隋立祖董事男雷宪军董事总经理男戴晓兰董事女许铁良独立董事男朱小芳独立董事女吴庆余独立董事男张树明独立董事男刘志强董事会秘书男王晓军监事男吕宏监事女宋文强监事男张忠副监事长男翟庆德监事长男王金龙副总经理男孟莲副总经理女臧其文总会计师女1董事监事在股东单位任职情况说明
1 马莹副董事长任公司第一大股东山东胜利投资股份有限公司董事长兼总经理任期为2002年7月至2005年7月
2 戴晓兰董事任公司第二大股东广州市通百惠服务有限公司董事长任期自2000 年3月至今
3 翟庆德监事长任公司第一大股东山东胜利投资股份有限公司副董事长任期为2002年7月至2005年7月
4 隋立祖董事任公司第三大股东胜邦企业投资集团有限公司董事长兼总经理任期为2003年5月至2006年5月
5 罗慧筠董事任公司第四大股东润华集团股份有限公司常务董事任期为2003年6月至2006年6月
6 王晓军监事任公司第五大股东山东省交通投资公司副总经理任期自1995年7 月至今
7 吕宏监事任公司第六大股东山东储备物资管理局财务处处长任期自2000年5 2年度报酬情况本公司董事监事报酬方案经2002年年度股东大会审议通过高级管理人员报酬方案经公司四届二次董事会会议审议通过本公司董事监事和高级管理人员2003年度报酬总额为96.5万元其中14万元10人46万4人911万6人金额最高的前三名董事的报酬总额为26.4万元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为29.9万元独立董事许铁良先生朱小芳女士
9 吴庆余先生和张树明先生分别领取3万元含税的独立董事津贴除此之外没有其他报酬公司董事监事均在公司领取报酬3报告期内董事监事高级管理人员离任情况报告期因公司第三届董事会监事会和高级管理层任期届满董事长隋立祖先生董事王斌先生孙建国先生独立董事叶和春先生张嗣良先生赵景华先生监事王应桐先生季喜花女士总经理王鹏先生副总经理王坚先生和董事会秘书于晓峰先生离任王鹏先生现任公司第四届董事会董事长隋立祖先生王坚先生现任公司第四届董事会董事公司对第三届董事会监事会和高级管理层成员在任期间为公司所做的贡献表示感谢经公司四届一次董事会会议审议决定聘任雷宪军先生为公司总经理刘志强先生为公司董事会秘书王金龙先生孟莲女士为公司副总经理臧其文女士为公司总会计师二员工情况截止2003年12月31日公司员工总数为716人其中生产人员241人销售人员85人技术人员127人财务人员43人管理人员139人上述人员中具有大专或大专以上学历的有450人占员工总数的63%具有专业技术职称的428人占员工总数的60%其中高级职称76人中级职称153人初级职称199人截止2003年12月31日本公司共有退休员工5人
第五节公司治理结构一报告期内公司严格按公司章程和公司治理纲要规范运作对照中国证监会公司治理准则和关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见等规范性文件公司符合监管机关关于公司治理的有关要求二报告期公司董事会通过了投资者关系管理制度和信息披露制度等相关治理文件对进一步完善公司治理结构促进公司规范运作和保护股东利益将起到积极作用三独立董事履行职责情况报告期公司独立董事依据中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和公司章程的规定切实履行了职责
10 四公司与股东之间在业务人员资产机构财务等方面完全分开公司具有独立完整的业务及自主经营能力五公司董事会与高级管理人员分别签署了目标责任书与工作协议作为对高级管理人员进行年度考评的依据公司依据董事会工作细则和监事会工作细则等相关制度对董事独立董事和监事进行年度考评
第六节股东大会情况简介一股东年会
1 股东年会的通知召集召开情况本公司2003年3月21日在证券时报中国证券报上刊登了董事会关于召开2002年年度股东大会的公告会议由董事会召集于2003年4月28日在山东省济南市黑虎泉西路139号胜利大厦九楼会议室召开
2 股东到会情况出席本次会议的股东代表及委托代理人共10人代表公司股份股占公司总股本股的45.973年度股东大会通过的提案(1) 董事会2002年度工作报告年度财务决算的报告年度利润分配预案的报告(4) 监事会2002年度工作报告(5) 关于修改公司章程的提案(6) 关于续聘大信会计师事务有限公司的提案(7) 关于第四届董事会董事监事会监事报酬的提案(8) 选举产生第四届董事会监事会成员4信息披露本次年度股东大会的决议公告刊登于2003年4月29日证券时报和中国证券
11 二本年度未召开临时股东大会三选举更换公司董事监事情况公司第三届董事会监事会于2003年4月任期届满根据公司章程的规定公司通过2002年年度股东大会选举产生了第四届董事会监事会当选的董事为马莹女士王坚先生王鹏先生罗慧筠女士隋立祖先生雷宪军先生戴晓兰女士许铁良先生朱小芳女士吴庆余先生张树明先生其中许铁良先生朱小芳女士吴庆余先生张树明先生为独立董事公司四届一次董事会会议选举王鹏先生为董事长马莹女士为副董事长当选的监事为王晓军先生吕宏女士翟庆德先生与此前公司职工代表大会选举产生的职工代表监事张忠先生宋文强先生共同组成第四届监事会公司四届一次监事会会议选举翟庆德先生为监事长张忠先生为副监事长
第七节董事会报告一财务报告与重大事项分析2003年度公司经营班子在肩负配股项目建设和公司产业结构调整等任务的同时克服市场竞争日趋激烈的不利形势勤勉尽责精心经营较好地完成了各项经营指标全年实现主营业务收入万元主营业务利润万元净利润2,909.7万
元、与上年同期相比主营业务收入主营业务利润和净利润等经营指标稳定增长资产负债率流动比率速动比率以及每股经营活动现金流量净额等财务指标良好公司在报告期内完成了生物技术产业配股项目建设2003年9月通过了农业部兽药GMP认证成为农业部第47家兽药GMP认证企业为公司未来主导产业的培育和发展奠定了基础公司产业结构调整进一步深化工业比重大幅增加正逐渐构建以生物技术产业为主导以塑胶和农药产业为两翼的产业格局报告期净利润增长幅度高于主营业务收入和主营业务利润增长幅度主要原因是报告期内公司转让全资子公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司50%股权实现投资收益1699万元影响净利润909万元
12 因欧元对人民币汇率上升报告期公司外币贷款奥地利政府长期贷款产生汇兑损失263.3 万元因汇率波动具有不确定性该因素仍可能对未来公司净利润产生一定影响二报告期的经营情况一主营业务的范围及其经营状况1公司主营业务范围塑胶产品的研制生产销售安装批准范围的进出口业务化工产品不含易燃易爆危险品建筑材料汽车不含小轿车及配件电子产品船用设备及配件钢材的销售技术咨询开发转让房地产开发石油设备维修
0.25%莨菪烷碱乳油杀虫剂的生产销售燃料油自营和代理进口业务兽用原料海南霉素及其预混剂的生产销售2主营业务收入主营业务利润的构成情况(1)按业务分布列示行业主营业务收入主营业务利润工业商业其他合计(2)按产品分布列示单位人民币元产品主营业务收入主营业务利润塑胶农药贸易(3)按地区分布列示单位人民币元地区主营业务收入主营业务利润济南地区东营地区青岛地区西安地区注上述按照业务产品和地区分布列示的主营业务收入中内部销售已予以抵销3占主营业务收入10%以上的产业经营情况塑胶产业该产业本期营业收入12,326万元较上年同期增长13.8%营业成本9,641万元经营毛利率21.8%净利润1,007.4万元因原材料价格上涨市场竞争激烈销售价格下降导致经营毛利率较上年有所降低农药产业该产业本期营业收入15,417万元较上年同期增长13.8%营业成本11,660万元经营毛利率24.4%净利润1,102.1万元保持稳定发展势头产品销售遍布全国20多个省市自治区除草剂系列产品市场份额位居全国同行业前列贸易产业该产业本期营业收入43,729万元营业成本40,286万元经营毛利率
7.9%经营业务范围主要集中于山东省内该产业营业收入较上年同期减少3.3%主要为产业结构调整所致二主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩陕西华山胜利塑胶有限公司注册资本人民币5,800万元公司拥有51%股权主营塑胶管材管件塑料制品及相关产品研制生产销售等2003年末总资产6,020.8万元完成销售收入1,811.3万元实现净利润-0.4万元山东胜邦绿野化学有限公司注册资本人民币2,500万元公司拥有85%股权主营生产农药及其它精细化工产品、销售本公司产品2003年末总资产12,665万元完成销售收入万元实现净利润1,092.4万元山东海上石油服务有限公司注册资本美元200万元公司拥有68.9%股权主营海上石油平台,船舶及其仪器仪表等维修服务等2003年末总资产938.9万元完成销售收入89.2万元实现净利润-5.8万元山东胜利物资公司注册资本人民币500万元公司拥有100%股权主营销售石油及制品汽车及配件机电设备等2003年末总资产602.6万元完成销售收入192.1万元实现净利润-24.4万元山东胜利石油化工有限公司注册资本人民币2,500万元公司拥有40%股权实质拥有经营管理控制权主营销售石油制品、化工产品、石油及其他类信息咨询等
14 2003年末总资产4,308.9万元完成销售收入1,597.5万元实现净利润-392.9万元山东胜利生物技术开发有限公司注册资本人民币500万元公司拥有80%股权主营植物生长调节剂天然植物保护液研制生产销售等2003年末总资产416.6万元实现净利润-20.4万元山东胜利石油有限公司注册资本人民币100万元公司拥有100%股权主营机动车辆加油服务,润滑油零售2003年末总资产533.6万元完成销售收入1,427.4万元实现净利润21.1万元山东中油胜利石油销售有限公司注册资本人民币500万元公司拥有90%股权主营许可范围内的汽油等仓储销售2003年末总资产691.8万元完成销售收入6,043万元实现净利润69.5万元青岛胜利石化产品销售有限公司注册资本人民币500万元公司拥有94%股权主营批发汽油煤油柴油2003年末总资产1,890.3万元完成销售收入万元实现净利润474.1万元青岛胜奇凯商贸有限公司注册资本人民币200万元公司拥有100%股权主营批发零售化工产品电子产品五金交电日用杂品办公文具2003年末总资产718.6万元完成销售收入256.2万元实现净利润-13.4万元山东胜宇药业有限公司注册资本人民币800万元公司拥有100%股权主营饲料饲料添加剂及许可证范围内兽药的销售2003年末总资产796万元完成销售收入22.1万元实现净利润-1.7万元青岛胜利石油加油站连锁有限公司注册资本2,893万元主营加油站连锁经营管理汽油润滑油零售销售汽车配件汽车服务公司拥有100%股权2003年7月28日本公司将所持有的该公司50%股权转让给中国石油化工股份有限公司青岛分公司本次股权转让完成后本公司持有该公司50%股权不再对其具有实质性控制权该公司成为本公司参股公司该公司2003年1-7月完成销售收入5,397.9万元实现净利润-37.8万元东营胜邦塑胶有限公司注册资本人民币1,500万元公司实际拥有100%控制权主营塑胶产品的生产研制和销售2003年末总资产万元完成销售收入万元实现净利润944.8万元东营胜宇企业有限公司注册资本人民币1,000万元公司实际拥有100%控制权主营化工原料及产品电子产品钢材仪器仪表建筑材料等销售2003年末总资产1,066.8
15 万元完成销售收入488.9万元实现净利润24.1万元三主要供应商客户情况公司向前五名供应商采购金额合计2.41亿元占年度采购总金额的40.2%公司前五名客户销售的收入总额1.90亿元占公司全部销售收入的26.2%四经营中出现的问题与困难及解决方案1问题与困难一是企业整体资源尚未得到充分利用二是随着中小企业的不断加入农药塑胶产业市场竞争程度进一步加剧导致行业毛利率下降2解决方案一是以培育生物技术产业为主线进一步调整产业结构提高公司整体资源利用率逐步完成公司战略转型二是农药塑胶产业继续立足规模经济不断开发新产品确保公司在细分市场的相对领先地位五本公司2003年第三季度报告预计到二00三年底公司实现的净利润将同比增加50%以上根据审计结果报告期完成的经营指标与预计指标基本一致三报告期的投资情况一募集资金使用情况1项目投资情况公司2000年度通过配股募集资金万元募集资金投向FCD-98海南霉素原药FCD-98海南霉素预混剂和生物技术产品研制中心三个项目报告期项目建设进展情况在2003年第一季度报告2003年半年度报告及2003年第三季度报告中进行了连续披露截止报告期末配股项目累计投入万元实际投资超过了配股募集资金超出部分由公司自筹解决投资情况见下表单位人民币万元募集资金投资项目计划投入期初投入本期投入累计投入累计投入计划投入FCD-98海南霉素原药项目预混剂项目生物技术产品研制中心项目合计%2项目建设进展情况截止报告期末公司已全面完成配股募集资金投资项目建设生物技术产品研制中心投入使用FCD-98海南霉素原药和FCD-98海南霉素预混剂产品投产并开始投放市场相关储备项目及后续产品在积极研发和中试中该项目建设完成后已通过国家GMP认证因项目于报告期末完成建设和转资报告期内未产生收益由于市场仍处开拓阶段2004年度募集资金投资项目在产品逐步打入市场的同时力争对公司收益有所贡献二其他投资情况
1 2003年5月公司受让香港维斌有限公司持有的山东胜邦绿野化学有限公司10% 股权投资成本元股权转让完成后公司持有的山东胜邦绿野化学有限公司股权增至85%根据山东胜邦绿野化学有限公司报告期实现的净利润该项投资2003年实现收益109.2万元
2 2003年7月2日公司与山东胜利物资公司共同发起设立青岛胜奇凯商贸有限公司该公司注册资本200万元法人代表王世盟公司实际拥有100%股权该公司主营批发零售化工产品电子产品五金交电日用杂品办公文具该公司报告期实现净利润-13.4万元
3 2003年8月7日公司与东营胜邦塑胶有限公司共同发起设立山东胜宇药业有限公司该公司注册资本800万元法人代表雷宪军公司实际拥有100%股权该公司主营饲料饲料添加剂及许可证范围内兽药的销售该公司报告期实现净利润-1.7元四公司财务状况单位人民币元项目本期上年同期增减(%)现金及现金等价物净增加额项目期末数期初数增减(%)
17
1 主营业务利润上升主要系主营业务收入增加所致
2 净利润较上年同期增长58.40%主要系青岛胜利石油加油站连锁有限公司股权实现溢价转让所致
3 现金及现金等价物净增加额与上年同期基本持平
4 总资产减少主要系公司流动负债减少所致
5 股东权益增加主要系2003年实现净利润所致五经营环境及国家政策的变化对公司产业的重大影响由于近年来专业公司逐渐形成了对石油成品油资源上的控制和市场垄断本公司该业务货源紧张盈利能力大幅下降为集中力量发展主导产业培育核心竞争力公司有步骤地退出该经营领域以尽快完成公司产业结构的战略调整六董事会日常工作情况1报告期内董事会的会议情况及决议内容2003年公司董事会认真履行职责积极审慎地行使职权共召开了六次会议听取有关工作进展情况的汇报并就重要事项做出决议年1月21日召开三届十六次董事会会议会议审议并通过了第四届董事会监事会换届选举的安排意见年3月21日召开三届十七次董事会会议会议审议并通过了总经理2002年度业务报告公司2002年年度报告及摘要2002年财务决算的报告2002年度利润分配预案的报告关于修改公司章程的提案关于续聘大信会计师事务有限公司的提案关于第四届董事会董事监事会监事报酬的提案第四届董事会董事监事会监事候选人名单以及召开公司2002年年度股东大会的有关事宜会议决议公告刊载于2003年3月25日证券时报和中国证券报及深交所巨年4月17日召开三届十八次董事会会议会议以通讯表决方式通过了公司2003年第一季度报告2003年第一季度报告刊载于2003年4月21日证券时报和中国证券报及深年4月28日召开四届一次董事会会议会议选举王鹏先生为董事长马莹
18 女士为副董事长聘任雷宪军先生为总经理刘志强先生为董事会秘书王金龙先生孟莲女士为副总经理臧其文女士为总会计师会议决议公告刊登于2003年4月29日证券时报和中国证券报及深交所巨年7月28日召开四届二次董事会会议会议审议并通过了总经理2003年半年度业务报告公司2003年半年度报告及摘要第四届高级管理人员薪酬方案总经理目标责任书高级管理人员工作协议与参股公司青岛胜信投资有限公司互相提供银行贷款担保的议案关于转让青岛胜利加油站连锁有限公司部分股权的议案会议选举产生了董事会下设的提名薪酬与考核战略决策和审计四个专门委员会签定了董事和监事承诺书2003年度总经理目标责任书及高级管理人员工作协议会议决议公告刊登于2003年7月30日证券时报和中国证券报及深交所巨年10月27日召开四届三次董事会会议会议审议通过了公司2003年第三季度报告公司危机管理制度投资者关系管理制度和信息披露制度会议决议公告刊登于2003年10月30日证券时报和中国证券报及深交所巨2董事会对股东大会决议的执行情况为落实股东大会决议董事会做了以下工作一根据股东大会审议通过的2002年度利润分配预案公司董事会自2003年6月13日起向全体股东进行了利润分配每10股派发现金1元含税二积极督促落实股东大会通过的公司2003年工作安排截止报告期末公司已全面完成配股募集资金投资项目建设并进入投产阶段在生物项目投产的同时督促落实引进和开发新的产品项目为公司生物技术产业的持续发展创造条件三与高级管理人员分别签定了目标责任书和工作协议保证公司高级管理人员勤勉尽责地履行职责四继续出台相关治理文件进一步完善公司法人治理结构七公司2003年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案经大信会计事务有限公司对本公司2003年度财务报表审计鉴证2003年度公司实现净利润元根据公司章程规定按10%提取法定公积金元按5%提取法定公益金元后提取职工奖励及福利基金元加年初未分配利润元累计可供股东分配利润为元
19 公司拟以现有总股本股为基数每10股派现金0.50元含税以资本公积金每10股转增2股此预案尚需提交公司2003年年度股东大会进行审议八公司选定的信息披露报纸为证券时报和中国证券报本期无变更九按照关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知证监发号的规定本公司不存在任何关联方占用资金及对外担保的情形注册会计师和公司独立董事分别发表了专项意见根据证监机关统一要求公司于2003年10月10日和11月4日分别向中国证监会济南证管办和深圳证券交易所提交了公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告
第八节监事会报告一监事会会议情况2003年监事会依照公司法公司章程及公司治理纲要的有关规定认真履行职责共召开了七次监事会会议列席了六次董事会会议2003年2月14日召开了三届十三次监事会会议会议以通讯表决的方式审议并通过了公司关于第四届董事会监事会换届选举的安排建议2003年3月21日召开了三届十四次监事会会议听取了公司总经理2002年年度业务报告审议通过了公司2002年年度报告及摘要关于董事监事高级管理人员2002年薪酬发放意见公司2002年度财务决算报告公司2002年度利润分配预案关于修改公司章程的提案关于续聘大信会计师事务有限公司的提案关于公司第四届董事会董事监事会监事报酬的提案公司第四届董事会监事会候选人名单召开公司2002年年度股东大会的决定监事会2002年年度工作报告和监事会关于会计政策会计估计变更及重大会计差错更正的意见2003年4月17日召开了三届十五次监事会会议会议以通讯表决的方式审议通过了公司2003年第一季度报告
20 2003年4月28日召开了四届一次监事会会议选举翟庆德先生为监事长张忠先生为副监事长会议决议公告刊载于2003年4月29日证券时报和中国证券报及深交所巨2003年7月28日召开了四届二次监事会会议听取了总经理2003年半年度业务报告审议通过了公司2003年半年度报告及摘要公司与参股公司青岛胜信投资有限公司互相提供银行贷款担保的议案和公司关于转让青岛胜利加油站连锁有限公司部分股权的议案签订了监事承诺书会议决议公告刊载于2003年7月30日证券时报和中国证券报及深交所巨2003年10月10日召开了四届三次监事会会议学习了济证公司字200349号关于印发济南证管办关于加强辖区上市公司监事会规范运作的指导意见的通知和证监发200356号关于落实关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知有关工作的通知对过去监事会的工作进行了回顾和总结提出了进一步做好监事会工作的具体意见审议通过了济南证管办辖区上市公司监事会情况调查问卷2003年10月27日召开了四届四次监事会会议审议通过了公司第三季度报告听取公司总经理第三季度生产经营情况汇报和第四季度工作安排意见听取并审议了公司危机管理制度公司投资者关系管理制度和公司信息披露管理制度会议决议公告刊载于2003年10月30日证券时报和中国证券报及深交所巨二监事会职责履行情况一年来监事会认真履行监督职能密切关注公司的经营状况关心公司的重大举措依法监督董事高管人员检查公司财务状况监督股东大会决议的贯彻执行情况较好地发挥了内部监督制衡作用维护了投资者的利益本着对股东大会高度负责的精神监事会对下列事项发表独立意见1公司依法运作情况一年来公司严格按照国家法律法规的要求规范运作决策程序严格按照中国证监会和公司法对上市公司的决策要求并且建立了完善的内部控制制度公司董事总经理和其他高管人员在执行公司职务时勤勉诚信遵纪守法廉
21 政自律自觉奉献为公司的发展做出了积极的贡献未发现违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为2检查公司财务的情况公司重视财务工作不断提高各级财务人员的业务素质和思想素质健全各项财务管理制度狠抓预算管理并严格执行公司财务报表经大信会计师事务有限公司审计出具了无保留意见的审计报告我们认为经审计的财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果3募集资金使用截止报告期末公司已全面完成二000年度配股募集资金投资项目建设生物技术产品研制中心投入使用相关产品开始投放市场监事会认为募集资金投向及使用程序符合国家法律法规及公司章程的有关规定4收购出售资产事项监事会审议通过了关于转让青岛胜利石油加油站连锁有限公司50%股权的议案认为该事项有利于借助社会力量实现专业化规模化经营有利于公司集中精力进行生物项目建设溢价转让形成公司资产的保值增值维护了全体股东的利益5公司在报告期内没有发生重大关联交易事项在股东大会的领导下监事会将根据公司法证券法等法律法规和公司章程公司治理纲要的规定进一步加强监督检查工作力度更加扎实有效地履行工作职责确保公司各项事业沿着稳定健康持续的轨道发展
第九节重要事项一本年度公司无重大诉讼仲裁事项二本年度公司收购及出售资产吸收合并事项一报告期公司无收购及吸收合并事项二报告期资产出售事项2003年7月28日公司召开四届二次董事会会议审议通过了将公司全资子公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司50%股权转让给中国石油化工股份有限公司青岛分公司的提案转让协议签署日期2003年7月28日股权过户手续完成后本公司与中国石油
22 化工股份有限公司青岛分公司将分别持有青岛胜利石油加油站连锁有限公司50%股权公司全部共四名独立董事均对该转让事项投了赞成票此次股权转让未构成关联交易1交易标的基本情况青岛胜利石油加油站连锁有限公司注册资本2,893万元注册地址青岛市四方区金华路28号法定代表人王鹏公司成立时间1996年9月23日经营范围加油站连锁经营管理为所属加油站配送销售汽车配件汽车服务零售代存汽油柴油润滑油煤油该公司2002年12月31日经审计的资产总额为4,795.6万元负债总额1,005.7万元净资产3,789.8万元应收帐款总额99.6万元净利润367.1万元2003年6月30日资产总额为4,494.3万元负债总额1,278.6万元净资产3,215.7万元应收帐款总额
162.9万元净利润76.76万元净资产收益率2% 2交易合同的主要内容及定价情况1收购出售资产协议的主要条款中国石油化工股份有限公司青岛分公司有偿受让本公司全资子公司青岛胜利石油加油站连锁公司50%股权共计1,446.5万股转让交易金额为3,250万元以现金支付本公司出让股权后与受让方配合安置被出售企业90%以上的员工因被出售企业连续经营至2003年7月31日被出售企业的留存收益归本公司所有2定价情况本次交易以2003年7月末资产价值及预计资产价值为参考转让价格为2.25元股3涉及收购出售资产的其他安排本次交易未产生关联交易事项股权转让所得将用于公司主营业务发展4收购出售资产的目的及对公司的影响此次股权转让是公司产业结构调整的需要通过逐步退出公司无发展空间的油品经营产业盘活经营资产集中资源培育公司主导产业本次股权转让实现了公司资产的保值增值维护了股东及公司利益有利于公司健康稳定发展对管理层的稳定性不构成影响此次股权转让为公司形成元投资收益除去支付给该公司员工解除劳动补偿元办理权证过户手续缴纳营业税及附加等各项费用共计元股权转让所得元因该公司经营权转移到中国石油化工股份有限公司青岛分公司资产交接中办理权证资产评估费契税等各项费用元再扣除企业所得税元本次股权转让影响公司二00三年度净利润元
23 该事项公司于2003年11月19日在证券时报和中国证券报和深交所巨潮互三本年度公司无重大关联交易事项四年度重大合同及履行情况一抵押授信公司2002年度以胜利大厦自用部分为抵押获得山东省建行2002年9月至2005年9月流动资金贷款授信额度1.5亿元二报告期内公司无重大担保事项公司无对外担保事项亦无对控股子公司的担保事项三报告期内未委托他人进行现金资产管理四公司无其他重大合同存在公司或持股5%以上股东在报告期内或以前期间发生的延续到报告期的对公司经营成果财务状况可能产生重大影响的承诺事项六为公司审计的会计师事务所本年度公司续聘大信会计师事务有限公司为公司审计公司支付给大信会计师事务有限公司的报酬情况项目2003年度2002年度审计费用45万元45万元为公司审计而发生的差旅费由公司承担此外无其他费用截止报告期末大信会计师事务有限公司已连续七年为公司提供审计服务七公司公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查行政处罚通报批评和证券交易所公开谴责的情形八无其他重大事项
第十一节财务报告公司财务报告经大信会计师事务有限公司注册会计师胡咏华李斐审计并出具了无保留意见的审计报告一审计报告审计报告大信审字2004第0172号山东胜利股份有限公司全体股东我们审计了后附的山东胜利股份有限公司以下简称贵公司2003年12月31日的资产负债表及合并资产负债表2003年度的利润表及合并利润表2003年度的利润分配表及合并利润分配表2003年度的现金流量表及合并现金流量表这些会计报表的编制是贵公司管理的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作以合理确信会计报表是否不存在重大错报审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的评价管理在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表的整体反映我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础我们认为上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司2003年12月31日的财务状况及2003年度的经营成果和现金流量大信会计师事务有限公司中国注册会计师胡咏华中国武汉中国注册会计师李斐2004年3月24日二财务报表资产负债表会企01表编制单位山东胜利股份有限公司2003年12月31日单位人民币元期末数期初数项目附注号合并数母公司数合并数母公司数流动资产货币资金短期投资应收票据应收股利应收利息应收帐款其他应收款预付帐款应收补贴款存货待摊费用一年内到期的长期债权投资其他流动资产流动资产合计长期投资长期股权投资长期债权投资长期投资合计
其中: 合并价差固定资产固定资产原价减累计折旧固定资产净值减固定资产减值准备固定资产净额工程物资在建工程固定资产清理固定资产合计无形资产及其他资产无形资产长期待摊费用其他长期资产无形资产及其他资产合计递延税项递延税款借项资产总计资产负债表续流动负债短期借款应付票据应付帐款预收帐款应付工资应付福利费应付股利应交税金其他应交款其他应付款预提费用预计负债一年内到期的长期负债其他流动负债流动负债合计长期负债长期借款应付债券长期应付款专项应付款其他长期负债长期负债合计递延税款贷项负债合计少数股东权益股本减已归还投资股本净额资本公积盈余公积其中法定公益金未分配利润拟分配现金股利股东权益合计负债和股东权益总计利润表会企02表编制单位山东胜利股份有限公司2003年度单位人民币元本年累计数上年同期数一主营业务收入减主营业务成本主营业务税金及附加二主营业务利润加其他业务利润减营业费用管理费用财务费用三营业利润加投资收益补贴收入营业外收入减营业外支出四利润总额减所得税少数股东损益五净利润利润分配表会企02表附表1附注号合并数母公司数合并数母公司数一净利润加年初未分配利润其他转入二可供分配的利润减提取法定盈余公积提取法定公益金提取职工奖励及福利基金提取储备基金提取企业发展基金利润归还投资三可供投资者分配的利润减应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利四未分配利润补充资料项目本年累计数上年同期数1出售处置部门或投资单位所得收益2自然灾害发生的损失3会计政策变更增加(或减少)利润总额4会计估计变更增加(或减少)利润总额5债务重组损失利润表附表净资产收益率(%) 每股收益(元)扣除非经常性损益后的非经常性损益营业外支出股权转让收益股权投资差额转出收益所得税影响现金流量表会企03表项目行次合并数母公司数一经营活动产生的现金流量销售商品提供劳务收到的现金收到税费返还3 - -收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计购买商品接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付的其他与经营活动有关的现金现金流出小计二投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金28 - -购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金投资活动产生的现金流量净额三筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金38借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金43偿还债务所支付的现金分配股利利润或偿付利息所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金筹资活动产生的现金流量净额四汇率变动对现金的影响五合并报表范围变动对现金的影响五现金及现金等价物净增加额现金流量表补充资料2003年度补充资料行次合并数母公司数1将净利润调节为经营活动的现金流量加少数股东本期损益计提的资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销待摊费用减少减增加预提费用增加减减少处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益固定资产报废损失67投资损失减收益递延税款贷项减借项70存货的减少减增加经营性应收项目的减少减增加经营性应付项目的增加减减少其他742不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本76一年内到期的可转换公司债券77融资租入固定资产783现金及现金等价物净增加情况现金的期末余额减现金的期初余额加现金等价物的期末余额81减现金等价物的期初余额82
32 合并资产减值准备明细表会企01表附表1本年减少数行次年初余额本年增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数年末余额一坏账准备合计其中应收账款二短期投资跌价准备合计4其中股票投资5债券投资6三存货跌价准备合计其中库存商品包装物在产品10 -其他11 -四长期投资减值准备合计12其中长期股权投资13长期债权投资14五固定资产减值准备合计其中房屋建筑物专用设备通用设备运输设备19 - -其它设备20 - -六无形资产减值准备合计21其中专利权22商标权23七在建工程减值准备合计24 -八委托贷款减值准备合计25九总计三会计报表附注2003年度合并会计报表附注一公司简介山东胜利股份有限公司以下简称公司是由山东省胜利集团公司独家发起经山东省经济体制改革委员会于1993年3 月18日以鲁体改生字(1993)第38号文批准设立并于1994年4月26日以鲁体改生字(1994)第103号文批复正式创立的股份有限公司公司A股于1996年7月3日在深交所挂牌上市1997年4月29日公司第六次股东大会审议通过配股方案经山东省证券管理办公室鲁证管字号文同意并经中国证券监督管理委员会证监上字号文批准配股后公司总股本为9680万股1998年5月18日公司股东大会审议通过1997年度利润分配方案以股本9680万股为基数每10股送红股2股派发现金0.5元(含税)用资本公积每10股转增3股送股后公司总股本为14520万股1999年10月8日公司第九次股东大会审议通过1999年度中期利润分配方案以总股本14520万股为基数每10股送红股2股派发现金0.5元(含税)用资本公积每10股转增3股公司转增股本后总股本为21780万股1999年10月经中国证监会济南证券监管办公室济证管字号文初审通过并经中国证券监督管理委员会证监公司字号文复审批准公司向全体股东配售股普通股至此公司总股本为股公司营业执照注册号注册地址济南市黑虎泉西路139号胜利大厦公司经营范围塑胶产品的研制生产销售安装批准范围的进出口业务化工产品不含易燃易爆危险品建筑材料汽车不含小轿车及配件电子产品船用设备及配件钢材的销售技术咨询开发转让房地产开发石油设备维修;0.25%莨菪烷碱乳油杀虫剂的生产销售燃料油自营和代理进口业务兽用原料海南霉素及其预混剂的生产销售有效期至2005年12月31日二公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法
34 1会计制度公司执行企业会计准则企业会计制度及其补充规定2会计年度公司采用公历年度即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度3记账本位币公司以人民币为记账本位币4记账基础和计价原则以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则5外币业务核算方法采用外币业务发生时的市场汇率折算为记账本位币期末对各外币账户的外币期末余额按期末市场汇率折算汇兑损益计入当期损益;属于筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理原则处理其它汇兑损益计入当期财务费用6外币会计报表的折算方法外币会计报表的折算采用现行汇率法
7现金等价物确定标准:持有期限短不超过三个月流动性强易于转换为已知金额的现金价值变动风险很小的投资确定为现金等价物8短期投资核算方法(1) 短期投资在取得时按照投资成本计价短期投资取得时的投资成本按以下方法确定A以现金购入的短期投资按实际支付的全部价款(包括税金手续费等相关费用)但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息;B投资者投入的短期投资按投资各方确认的价值作为短期投资成本;C公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换入的短期投资按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本;D以非货币性交易换入的短期投资按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为短期投资成本涉及补价的按以下方法确定换入短期投资成本收到补价的按照换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为短期投资成本支付补价的按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价作为短期投资成本(2) 短期投资收益确认方法短期投资持有期间所获得的现金股利或利息除取得时已记入应收项目外于实际收到时作投资成本的收回处置短期投资时按收到的处置
35 收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益(3) 短期投资的计价方法短期投资期末按成本与市价孰低法计价(4) 短期投资跌价准备的计提方法中期期末或年度终了按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备9坏账核算方法(1) 坏账确认标准因债务人破产依据法律清偿后确实无法收回的债权债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人确实无法收回的债权债务人逾期三年未能履行偿债义务债权需要核销的相关债权公司经理层应向董事会提供被核销方的财务状况或法院裁决结果等具体核销依据董事会应对该事项做出专门决议(2) 坏账损失核算方法采用备抵法核算坏账损失(3) 坏账准备的计提方法及计提比例坏账准备的计提方法采用应收款项(包括应收账款和其他应收款) 余额百分比法,按应收款项年末余额的5%计提坏账准备公司对纳入合并会计报表范围的内部关联企业间发生的应收款项未计提坏帐准备10存货核算方法(1) 存货分为原材料在产品半成品库存商品委托代销商品低值易耗品包装物等(2) 原材料库存商品按取得时的实际成本计价发出或领用时采用加权平均法核算(3) 低值易耗品包装物按取得时的实际成本计价发出或领用时采用一次摊销法核算(4) 存货实行永续盘存制(5) 存货跌价准备的确认标准及计提方法A存货跌价准备的确认标准公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价存货期末可变现净值低于账面成本的按差额计提存货跌价准备B存货跌价准备的计提方法存货跌价准备的计提方法按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备但对于数量繁多单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备11长期投资的核算方法一长期股权投资(1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账初始投资成本按以下方法确定
36 A以现金购入的长期投资按实际支付的全部价款包括支付的税金手续费等相关费用作为初始投资成本实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本B公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资或以应收债权换入长期股权投资的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本C以非货币性交易换入的长期股权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本(2) 公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上或虽投资不足20%但具有重大影响的采用权益法核算公司持有被投资单位有表决权资本20%以下或虽投资占20%含20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算采用成本法核算的单位在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收益采用权益法核算的单位半年度或年末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额确认投资损益(3)长期股权投资采用权益法时取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入股权投资差额并分别情况进行会计处理初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销合同没有规定投资期限的按不超过10年的期限摊销初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积科目(4) 处置股权投资时将投资的账面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益二长期债权投资(1) 长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账初始投资成本按以下方法确定A以现金购入的长期债权投资按实际支付的全部价款包括支付的税金手续费等相关费用减去已到付息期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本B公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资或以应收债权换入长期债权投资的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成
37 C以非货币性交易换入的长期债权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关(2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销(3) 处置长期债权投资时按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额作为当期投资损益(三) 长期投资减值准备计提标准及方法:A长期投资减值准备计提标准对有市价的长期投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备a市价持续2年低于账面价值b该项投资暂停交易1年或1年以上c被投资单位当年发生严重亏损d被投资单位持续2年发生亏损e被投资单位进行清理整顿清算或出现其他不能持续经营的迹象对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备a影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化如税收贸易等法规的颁布或修订可能导致被投资单位出现巨额亏损b被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化c被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化被投资单位已失去竞争能力从而导致财务状况发生严重恶化如进行清理整顿清算等d有表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形B长期投资减值准备计提方法按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提12固定资产及折旧核算方法(1) 固定资产确认标准固定资产指同时具有以下特征的有形资产A为生产商品提供劳务出租或经营管理而持有的B使用年限超过一年C单位价值较高
38 (2) 固定资产计价方法购建的固定资产按购建时实际成本计价企业接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产或以应收债权换入的固定资产按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值以非货币性交易换入的固定资产按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值(3) 固定资产折旧采用直线法计提折旧A未计提减值准备的固定资产按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值(预计净残值率3%)计提折旧固定资产分类及折旧率如下类别估计经济使用年限年年折旧率房屋及建筑物运输工具B已计提减值准备的固定资产在计提折旧时应当按照该固定资产的账面价值即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额C已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧(4) 固定资产减值准备的确认前提及计提方法A固定资产减值准备的确认前提期末公司对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备金额B固定资产减值准备的计提方法期末按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备对存在下列情况之一的固定资产全额计提减值准备长期闲置不用在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产由于技术进步等原因已不可使用的固定资产虽然固定资产尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产已遭毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产13在建工程核算方法(1) 在建工程按各项工程所发生的实际成本核算在在建工程达到预定可使用状态时确认为固定资产在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的与工程有关的专门借款费用支出计入工程造价在达到预定可使用状态后与工程有关的借款费用支出停止资本化计入当期损益(2) 期末对在建工程进行全面检查当存在下列情况时则计提在建工程减值准备A长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的B所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性C其它足以证明在建工程已经发生减值的情形(3) 在建工程减值准备的计提方法在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备14借款费用的会计处理(1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外其他借款费用均于发生当期确认为费用直接计入当期财务费用当同时满足以下三个条件时借款费用开始资本化A资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生B借款费用已经发生C为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始(2) 公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息折价或溢价的摊销汇兑差额在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化计入所购建固定资产的成本在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的于发生时直接计入当期财务费用(3) 利息资本化金额计算方法每一个会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数资本化率15无形资产核算方法(1) 无形资产计价无形资产在取得时按实际成本计量购入的无形资产按实际支付的价款作为实际
40 成本投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值作为实际成本为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产或以应收债权换入无形资产的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本以非货币性交易换入的无形资产按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费聘请律师等费用作为实际成本(2) 无形资产摊销方法合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的摊销年限不超过合同规定的受益年限合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的摊销年限不超过法律规定的受益年限合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者合同没有规定受益年限法律也没有规定有效年限的摊销年限不超过10(3) 无形资产减值准备期末公司对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查按预计可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提减值准备(4) 无形资产减值准备的计提方法按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备(5) 公司无形资产土地使用权专利技术的摊销项目用途使用年限摊销年限摊销法山东胜利塑胶生产厂用地工业直线法山东胜利塑胶生产厂2万吨项目用地工业50 50 直线法山东胜利股份有限公司(济南)用地商贸办公40 40 直线法山东胜利石油化工有限公司用地综合50 50 直线法青岛胜奇凯商贸有限公司重庆路用地综合40 40 直线法专利技术工业15 15 直线法专有技术工业55直线法软件办公55直线法
41 16长期待摊费用摊销方法公司筹建期间所发生的费用(除购建固定资产外)先在长期待摊费用中归集在开始生产经营当月一次性计入开始生产经营当月的损益;公司其它长期待摊费用在受益期限内平均摊销17应付债券的核算方法公司发行债券按照实际的发行价格总额作负债处理债券发行价格总额与债券面值总额的差额作为债券溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销并按借款费用的处理原则处理18收入确认原则(1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认A企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方B企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已出售的商品实施控制C与交易相关的经济利益能够流入企业D相关的收入和成本能够可靠的计量(2) 提供劳务A在同一会计年度内开始并完成的劳务在完成劳务时确认收入B如劳务的开始和完成分属不同的会计年度在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入C在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下以资产负债表日已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿则不确认收入19所得税会计处理方法公司采用应付税款法20会计报表编制方法(1) 母公司会计报表编制方法以公司及下属分公司的会计报表为基础编制汇总会计报表公司及下属分公司之间的内部交易及债权与债务项目均予以抵销
42 (2) 合并会计报表编制方法根据企业会计准则及根据财政部财会字199511号关于印发的通知之规定,公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本50%以上或虽不超过50%但对其拥有实际经营管理控制权的单位纳入合并会计报表范围同时根据财政部财会工字19962号文关于合并会计报表合并范围请示的复函规定当子公司资产总额销售收入和利润按下列标准计算得出的比率均在10%以下时该子公司可以不纳入合并会计报表即该子公司的资产总额不足母公司资产总额及所有子公司资产总额合计额的10%子公司的销售收入不足母公司销售收入与其所有子公司销售收入的合计额的10%以及该子公司当期净利润中母公司所拥有的数额不足母公司当期净利润额的10%对于本年度有累计未弥补亏损或本年度发生亏损的子公司即使符合上述标准也应当将其纳入合并范围但根据合并报表暂行规定的规定对于关停并转的子公司及非持续经营的所有者权益为负数的子公司不纳入合并会计报表以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据合并各项目数额编制而成合并时公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销21会计政策会计估计的变更(1) 会计政策变更:根据修订后企业会计准则-资产负债表日后事项、对资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利,原作为期后调整事项计入应付股利项目,现改为仅在报告年度资产负债表中未分配利润项目下单独列示该项会计政策变更已采用追溯调整法,相应调减2003年年初的应付股利元调增2003年年初拟分配现金股利元(2) 会计估计的变更本期无重大会计估计变更事项22会计差错更正本期无重大会计差错更正事项三税项
1 增值税(1) 山东胜利股份有限公司的分公司子公司除山东胜利生物技术开发有限公司外依照增值税暂行条例计提即按销售货物或应税劳务销售额的13%或17%计算销项税
43 额符合规定的进项税额从销项税额中抵扣(2) 山东胜利生物技术开发有限公司被认定为小规模纳税人增值税按6%税率计征2营业税按应税营业额的5%计提并缴纳3城市维护建设税按应纳流转税额的7%计提并缴纳4教育费附加按应纳流转税额的3%计提并缴纳5所得税(1) 山东胜利股份有限公司按33%税率计征所得税(2) 山东海上石油服务有限公司是地处沿海经济开发区内的中外合资企业所得税税率24%地方所得税税率3%实际税率27%(3) 山东胜邦绿野化学有限公司由于股权变更不再被认定为外商投资企业自2004年1月1日起按33%税率计征所得税(4) 根据陕西省地方税务局陕地税函号文的批复陕西华山胜利塑胶有限公司从2001年度起按15%的税率征收企业所得税(5) 其他子公司按33%税率计征所得税四控股子公司及合营企业截至2003年12月31日止公司的控股子公司1纳入合并报表范围的子公司企业名称注册资本万元经营范围股权比例原始投资是否合并陕西华山胜利塑胶有限公司5800 塑胶管材管件塑料制品及相关产品研制生产销售是山东胜邦绿野化学有限公司2500 生产农药及其它精细化工产品销售本公司自产品注1东营胜邦塑胶有限公司1500 塑胶产品的生产研制及销售是山东海上石油服务有限公司美元200 海上石油平台,船舶及其仪器仪表等维修服务等山东胜利石油化工有限公司2500 石油制品、化工产品、建筑材料等是注2
44 东营胜宇企业有限公司1000 化工原料及产品电子产品钢材仪器仪表建筑材料等销售山东胜宇药业有限公司800 登记证范围内饲料饲料原料饲料添加剂及许可证范围内兽药的销售东营胜利绿野农药化工有限公司1300 农药加工精细化工产品研制生产销售51 670 是山东胜利物资公司500 销售汽车及配件机电设备等是青岛胜利石化产品销售有限公司500 批发汽油煤油柴油94 470 是山东中油胜利石油销售有限公司500 许可范围内的汽柴油等仓储销售90 450 是山东胜利生物技术开发有限公司500 植物生长调节剂天然植物保护液研制生产销售等
80 400 是青岛胜奇凯商贸有限公司200 批发零售化工产品电子产品五金交电日用杂品办公文具山东胜利石油有限公司100 机动车辆加油服务,润滑油零售是注1公司对山东胜邦绿野化学有限公司持股比例变动情况公司于2003年5月与香港维斌有限公司签订股权转让协议收购香港维斌有限公司所持有的山东胜邦绿野化学有限公司10%的股份受让后公司持有山东胜邦绿野化学有限公司85%的股份此次股权转让已得到相关主管部门的批准2山东胜利石油化工有限公司注册资本人民币2500万元公司持有40%股权公司能够控制其财务及经营政策因此实质拥有其经营管理控制权3上表所列子公司公司持股权比例为100%系公司直接和通过其他子公司间接持股比例合计为100%
4公司合并会计报表范围变动情况:本期新增纳入合并报表范围的子公司(1)青岛胜奇凯商贸有限公司2003年7月份成立注册资本200万元公司占95%股权公司的控股子公司山东胜利物资公司占5%股权(2)山东胜宇药业公司2003年8月份成立注册资本800万元公司占90%股权公司的控股子公司东营胜邦塑胶有限公司占10%股权
45 本期减少纳入合并范围的子公司2003年7月28日公司四届二次董事会决议通过了公司与中国石油化工股份有限公司青岛分公司简称中石化青岛分公司签署股权转让协议公司以2003年7月30日为转让基准日将全资控股子公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司50%的股权转让给中石化青岛分公司转让后公司对青岛加油站连锁有限公司持股比例由原来的100%减至50%同时对该公司的主要经营管理权已由中石化青岛分公司负责公司不再对其具有实质性控制权因此期末不再纳入合并报表范围而作为公司的参股公司采用权益法核算长期投资根据相关会计制度的规定本期合并了该公司2003年1-7月份的损益表2未纳入合并报表的子公司胜利(新西兰)商贸有限公司28万美元家电代理销售等否
注: 根据财会工字19962号关于合并报表合并范围请示的复函之规定该公司由于资产总额销售收入及当期净利润额按照计算资产标准销售收入标准和利润标准计算公司计算得出的比例均在10%以下对公司财务状况及经营成果的影响较小根据重要性原则不纳入合并会计报表范围五会计报表主要项目注释1货币资金元现金银行存款其他货币资金注1 公司货币资金期末余额较期初余额减少39.22%主要原因系本期增加在建工程投入和支付股利所致2银行存款中有外币美元按期末汇率中间价折合人民币
3 其他货币资金是承兑汇票保证金2应收票据元种类备注银行承兑汇票商业承兑汇票注期末应收票据中无已质押票据3应收账款净值元账龄金额比例坏账准备金额(元)1年以内1-2年2-3年3年以上应收账款净值注1 应收账款大额前五名合计数为元占应收账款总额的23.91%
2 应收账款中无持有本公司5%含5%以上表决权股份的股东单位欠款4其他应收款净值元其他应收款净值注1其他应收款大额前五名合计数为元占其它应收款总额的28.90%2其他应收款中无持有本公司5%含5%以上表决权股份的股东单位欠款5预付账款元1年内注(1) 预付账款中无持有本公司5%含5%以上表决权股份的股东单位欠款(2) 超过1年账龄的预付账款系预付的货款及尚未结算的款项6应收补贴款期末数元注应收补贴款余额系应收的增值税出口退税款7存货净值元项目金额跌价准备库存商品原材料在产品低值易耗品委托代销商品存货净值注增减变动情况见补充资料附件二资产减值准备明细表8待摊费用元类别期初数本期摊销保险费租赁费9长期投资元(1) 长期股权投资被投资单位名称投资期限(年)初始投资额追加投资额占被投资单位注册资本比例本期权益增减额-累计权益本期转让金额元本期分回现金红利元期末投资金额元山东省资产管理有限公司长期成本法胜利(新西兰)商贸有限公司权益法山东石油设备服务有限公司青岛胜利加油站连锁有限公司胜邦塑胶管道系统集团有限公司深圳胜义环保有限公司青岛胜信投资有限公司青岛市商业银行注12003年7月28日公司四届二次董事会决议通过了公司与中国石油化工股份有限公司青岛分公司简称中石化青岛分公司签署股权转让协议公司以2003年7月30日为转让基准日将全资控股子公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司简称加油站连锁公司50%的股权转让给中石化青岛分公司转让后公司对青岛加油站连锁有限公司持股比例由原来的100%减至50%同时对该公司的主要经营管理权已由中石化青岛分公司负责公司不再对其具有实质性控制权因此期末不再纳入合并报表范围而作为公司的参股公司采用权益法核算长期投资此次股权转让价格为元按转出股权比例结转对加油站连锁公司的股权投资成本元2截止2003年12月31日公司有七家参股公司胜邦塑胶管道系统集团有限公司注册资本为人民币10,000万元公司持有其40%股权山东石油设备服务有限公司注册资本美元40万元公司持有其35%股权;
山东省资产管理有限公司公司投资人民币万元公司持有其11.25%股权;
青岛胜信投资有限公司公司投资人民币2000万元公司持有其40%股权深圳市胜义环保有限公司公司投资人民币200万元公司持有其20%股权
50 青岛市商业银行公司投资人民币16.27万元公司持有其0.02%股权青岛胜利石油加油站连锁有限公司公司投资万元公司2003年7月份转让股权后持有其50%的股权(2) 股权投资差额被投资单位名称初始金额摊销期限本期增加额本期摊销额本期转出额青岛胜利石油加油站连锁有限公司山东胜邦绿野化学有限公司注公司本期摊销股权投资差额元2003年7月28日公司转让加油站连锁公司50%的股权按转出股权比例结转对加油站连锁公司的股权投资差额元10固定资产及累计折旧固定资产原值期初数房屋建筑物其他设备小计累计折旧期初数减值准备注(1) 本期由在建工程转固定资产元其中公司生物工程园本期转资(2) 本期固定资产减少元其中青岛胜利石油加油站连锁有限公司本期未合并使固定资产原值本期减少元累计折旧减少元、固定资产减值准备减少元(3) 公司以房产抵押获得山东省建设银行2002年9月至2005年9月流动资金贷款授信额度
1.5亿元、抵押房产原值元、净值元(4) 本期经营租赁租出的固定资产明细如下资产种类固定资产原值累计折旧固定资产减值准备(元)运输设备11在建工程元工程名称预算数本期转入固定资产数元其他减少数资金来源工程投入占预算的比例%生物研制中心募集160.67FCD98原药项目募集115.32FCD98预混剂募集97.78农药技改工程自筹66.98山东路加油站自筹100.54胜邦塑胶公司厂房装修工程自筹67.41PE生产线自筹其他自筹注(1) 在建工程期末余额较期初余额减少95.54%主要原因系公司FCD-98原药FCD98预混剂和生物研制中心三个项目本期完工转入固定资产所致(2)在建工程其他减少数元系山东路加油站工程本期转资并于2003年7月出售给青岛胜利石油加油站连锁有限公司其预付设备款元转入预付帐款反映所致;
(3)在建工程其他项目期初余额中含有PE生产线项目余额元由于本期发生额较大故将其单独列示;
(4)本期在建工程中无利息资本化金额12无形资产元取得方式原始金额本期转出累计摊销剩余年限
53 山东胜利塑胶生产厂1号用地购买年山东胜利塑胶生产厂2号用地购买年山东胜利塑胶生产厂3号用地购买年山东胜利股份有限公司(济南)用地购买年重庆路土地金华路土地青岛胜奇凯公司重庆路土地购买年(菌毒清)专利技术投资年
0.25%莨菪烷碱乳油专有技术购买年山东胜利石油化工有限公司用地购买年生物技术系列植物生长调节剂专利技术购买5年3%菜峨立克乳油专利技术购买年电算化系统配套购买年用友软件购买年
0.6%胜利菌素乳油购买年
注:本期由于合并范围发生变化转出青岛胜利石油加油站连锁有限公司重庆路土地价值元和金华路土地价值元13长期待摊费用元种类原始发生额累计摊销额大修理费
54 注1大修理费用系2001年前发生而未摊销完的部分后期发生的大修理费用全部计入当期损益2长期待摊费用本期转出额系青岛胜利石油加油站连锁有限公司不纳入合并会计报表范围转出
3 其他项目系下属子公司1999年发生的租入资产改良支出的摊余价值14短期借款元借款类别信用借款抵押借款担保借款注(1) 公司以房屋抵押获得短期借款2,500万元短期借款期末余额中有9,500万元由胜邦企业投资集团有限公司提供担保有1,000万元由山东胜利投资股份有限公司提供担保(2) 短期借款中有外币借款美元按期末汇率中间价折合人民币15应付票据元借款类别期末数银行承兑票据注应付票据期末余额较期初减少84.96%主要原因系应付票据到期支付所致以上应付票据均将于年内到期兑付16应付账款元注1应付账款中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项2应付账款较期初增长44.12%主要原因系应付山东三箭工程建设有限公司工程款增加所致17预收账款元注(1)预收账款中无欠持有本公司5%含5%以上表决权股份的股东单位的款项(2)预收帐款期末余额较期初减少73.13%主要系本期预收款项已结算所致18应付股利元类别法人股股利社会公众股股利注1法人股股利系下属子公司应支付给少数股东的股利元2社会公众股股利系尚未支付的托管股股利元3相关期初应付股利的追溯调整说明见21会计政策会计估计的变更19应交税金元税项税率(%)增值税营业税城市维护建设税所得税个人所得税房产税土地使用税土地增值税注(1) 增值税为负数系未抵扣的进项税(2) 应交税金期末较期初增加元主要原因是期末应交增值税中未抵扣进项税减少所致20其他应交款元种类期末数计缴标准教育费附加应交增值税营业税的3%水利建设基金销售收入的1(青岛市)义务教育费
315.00 住房补贴21其他应付款元
57 注其他应付款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项22预提费用期末数元注系预提的电费和汽费23一年内到期的长期负债元借款单位折合人民币元借款期限年利率外币数欧元汇率借款条件建行黑西支行抵押借款农行明湖支行担保借款注一年内到期的长期负债中公司以房屋抵押获得长期借款3,000万元其余4,000万元由齐鲁置业有限公司提供担保24长期借款元借款单位期末数奥地利政府贷款担保借款中国银行济南分行担保借款
58 注(1)公司本期有7,000万元长期借款转入一年内到期的长期负债;
(2)公司以房屋抵押获得长期借款4,000万元长期借款中有5,000万元由山东胜利投资股份有限公司提供担保25股本元期初数本次变动增减期末数项目配股送股(股)增发小计股
其中:国家持有股份境内法人持有股份2内部职工股3优先股或其他其中转配股1人民币普通股26资本公积元项目期初数本期增加数本期减少数股本溢价股权投资准备其他资本公积注资本公积中股权投资准备本期增加元系公司本期收购香港维斌有限公司持有的山东胜邦绿野化学有限公司以下简称绿野化学10%的股权产生的股权投资差额的贷方金额27盈余公积元法定盈余公积法定公益金任意盈余公积28未分配利润元项目提取比例其中提取法定盈余公积注根据公司2004年3月24日第四届四次董事会决议公司拟以2003年12月31日的总股本股为基数向全体股东每10股派发现金红利0.50元含税合计元该利润分配方案尚须股东大会通过拟分配的现金股利在资产负债表续表未分配利润后单独反映29主营业务收入成本(1)按业务分部列示行业主营业务收入主营业务成本营业毛利本年度上年度房地产公司内部抵消(2)按地区分布列示主营业务收入主营业务成本营业毛利地区本年度注公司前五名客户销售的收入总额为万元占公司全部销售收入的26.24%30主营业务税金及附加2002年度
61 营业税安装租赁收入的5%城建税应纳增值税额营业税额的7%教育费附加应纳增值税额营业税额的3%31其他业务利润项目2003年度其他业务收入其中材料销售及运费收入租赁费收入咨询费收入代理费收入减其他业务支出其中材料销售及运费成本代理费支出应计税项注其他业务利润本期较上期减少34.28%原因系本期材料销售及运费收入大幅度减少所致32财务费用类别2003年度利息支出减利息收入汇兑损失减汇兑收益金融机构手续费注财务费用本期较上期增长18.70,主要系公司本期长短期借款增加导致利息支出增长所致33投资收益元2003年度2002年度项目股权投资差额摊销股权投资转让收益注1公司将全资控股子公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司50%股权转让给中国石油化工股份有限公司青岛分公司、转让价格为元按转出股权比例结转对加油站连锁公司的股权投资成本元同时按转出股权比例结转对加油站连锁公司的股权投资差额(2)本期收到按成本法核算的山东资产管理公司现金分红元按权益法核算的胜利(新西兰)商贸有限公司投资收益元深圳胜义环保有限公司投资收益元山东石油设备服务有限公司投资收益元胜邦塑胶管道系统集团有限公司投资收益元青岛胜利石油加油站连锁有限公司2003年8-12月利润按持股比例计算的投资收益元青岛胜信投资有限公司投资收益元(3) 投资收益不存在汇回的重大限制34营业外收入元项目本期累计数(元) 上期同期数(元)处理固定资产净收益35营业外支出元处理固定资产净损失捐赠支出非常损失注本期固定资产清理净损失元主要系公司出售山东路加油站产权交纳相关税金所致36所得税元上年同期数元注本期计提所得税较去年同期增长32.31%主要原因系本期转让股权导致收益增加所得税同时增加37支付的其他与经营活动有关的现金元主要由以下内容构成支付运输费支付租赁费支付招待费38母公司现金流量表中支付的其他与筹资活动有关的现金元主
64 要系母公司对合并范围内控股子公司的暂借款39合并报表范围变动对现金的影响元系本期未纳入合并报表范围全资子公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司转让基准日2003年7月31日的货币资金余额六母公司会计报表主要项目注释1应收账款净值元注(1) 应收账款大额前五名合计数元占总额的34.29%(2) 应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款2其他应收款净值元
65 注1其他应收款期末余额较期初增加56.30%主要原因是由于对下属合并范围内的控股子公司的暂借款的增加所致2其他应收款大额前五名合计数占元占总额的3.31%3其他应收款中能够在合并报表中抵销的应收子公司的款项元未计提坏帐准备4其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款3长期投资元注A本期长期股权投资增加元其中1公司与香港维斌有限公司在2003年5月签订股权转让协议受让其持有的山东胜邦绿野化学有限公司10%的股份投资成本为元追加投资后公司持有其85%股份
2 公司与山东胜利物资公司于2003年7月2日共同出资200万元成立青岛胜奇凯商贸有限公司公司出资190万元持有该公司95的股份3公司与东营胜邦塑胶有限公司于2003年8月7日共同出资800万元成立山东胜宇药业有限公司公司出资720万元持有该公司90的股份
4 公司本期按权益法核算共计增加损益调整元B本期长期股权投资减少元其中
1 公司本期收到绿野化学有限公司的现金分红元
2 公司本期收到加油站连锁公司的现金分红元
66
3 公司本期收到山东胜利石油有限公司的现金分红元
4 公司本期收到山东胜利物资公司的现金分红元
5 公司本期收到山东中油胜利石油销售有限的现金分红元
6 公司本期收到青岛胜利石化产品销售有限的现金分红元
7 公司本期收到东营胜邦塑胶有限公司的现金分红元
8 公司将全资子公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司50%股权转让给中国石油化工股份有限公司青岛分公司、按转出股权比例结转对加油站连锁公司的股权投资成本元C2003年7月28日胜利股份转让加油站连锁公司50%的股权按转出股权比例结转对加油站连锁公司的股权投资差额元摊销股权投资差额元4主营业务收入成本行业本年度
67 注(1) 公司本期主营业务收入主营业务成本分别较上期减少40.34%45.08% 主要原因系母公司产业结构调整退出部分贸易产业所致(2)公司前五名客户销售的收入总额为万元占公司全部销售收入的25.19%5投资收益元本年累计投资收益上年同期投资收益项目短期投资收益七关联企业及关联交易1存在控制关系的关联方基本情况企业名称经济性质或类型与本公司之关系注册地址法定代表人经营范围注册资本(万元)陕西华山胜利塑胶有限公司有限责任子公司陕西省西安市邓永宝塑胶管材管件塑料制品及相关产品研制生产销售等
5800 山东胜邦绿野化学有限公司中外合资子公司山东省济南市雷宪军生产农药及其它精细化工产品、销2500售本公司自产品山东海上石油服务有限公司中外合资子公司山东省东营市隋立祖海上石油平台,船舶及其仪器仪表等维修服务等美元200山东胜利物资公司有限责任子公司山东省济南市郑存举汽车(不含小汽车)及配件,机电设备等
500 山东胜利石油化工有限公司有限责任子公司山东省济南市徐建国石油制品、化工产品、建筑材料等2500山东胜利生物技术开发有限公司有限责任子公司山东省济南市孙向威植物生长调节剂天然植物保护液研制生产销售等山东胜利石油有限公司有限责任子公司山东省济南市王鹏机动车辆加油服务,润滑油零售100山东中油胜利石油销售有限公司有限责任子公司山东省济南市徐建国许可范围内的汽油等仓储销售500青岛胜利石化产品销售有限公司有限责任子公司青岛市市北区王鹏批发汽油煤油柴油500东营胜宇企业有限公司有限责任子公司山东省东营市董爱平化工原料及产品电子产品钢材仪器仪表建筑材料等销售
1000 东营胜邦塑胶有限公司有限责任子公司山东省东营市朱光塑胶产品的生产研制及销售1500东营胜利绿野农药化工有限公司有限责任子公司山东省东营市雷宪军农药加工精细化工产品研制生产销售
1300 青岛胜奇凯商贸有限公司有限责任子公司青岛市四方区王世盟批发零售化工产品电子产品五金交电日用杂品办公文具
200 山东胜宇药业有限公司有限责任子公司山东省济南市雷宪军登记证范围内饲料饲料原料饲料添加剂及许可证范围内兽药的销售
800 胜利(新西兰)商贸有限公司有限责任子公司新西兰隋立祖家电代理销售28万美元2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化企业名称年初注册资本本年增减数期末注册资本陕西华山胜利塑胶有限公司山东海上石油服务有限公司美元200 美元200山东胜利物资公司山东胜利石油化工有限公司山东胜利生物技术开发有限公司山东胜利石油有限公司山东中油胜利石油销售有限公司青岛胜利石化产品销售有限公司东营胜宇企业有限公司东营胜邦塑胶有限公司东营胜利绿野农药化工有限公司青胜奇凯商贸有限公司山东胜宇药业有限公司胜利(新西兰)商贸有限公司28万美元28万美元3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化年初数本年增加本年减少期末数企业名称山东海上石油服务有限公司美元美元
70 青岛胜奇凯商贸有限公司4不存在控制关系的关联方的性质名称与本公司的关系青岛胜信投资有限公司参股公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司参股公司青岛市商业银行参股公司深圳市胜义环保有限公司参股公司胜邦塑胶管道系统集团有限公司参股公司山东石油设备服务有限公司参股公司山东省资产管理有限公司参股公司5关联交易(1)存在控制关系的关联方交易公司与纳入合并报表范围内的存在控制关系的关联方之间的重大关联交易均在合并报表时予以抵销(2)不存在控制关系的关联方交易a销售货物企业名称本期发生额上年同期数定价政策胜邦塑胶管道系统集团有限公司市场价格b购进货物6关联款项(1)应收票据名称期末数款项性质胜邦塑胶管道系统集团有限公司货款(2) 其他应收款青岛胜利石油加油站连锁有限公司往来款八承诺事项及或有事项报告期内公司无需要披露的重大承诺事项及或有事项九资产负债表日后事项公司2004年3月24日第四届四次董事会审议通过2003年度利润分配和资本公积转增股本预案公司以2003年12月31日总股本股为基数每10股派送现金红利0.50元(含税)用资本公积向全体股东每10股转增2股该预案尚需经2003年度股东大会审议通过上述现金派红已作为资产负债表日后调整事项调增拟分配股利元调减未分配利润元十其他重要事项2003年7月28日公司四届二次董事会决议通过公司与中国石油化工股份有限公司青岛分公司简称中石化青岛分公司签署股权转让协议公司以2003年7月30日为转让基准日将全资控股子公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司50%的股权转让给中石化青岛分公司转让后公司对青岛加油站连锁有限公司持股比例由原来的100%减至50%同时对该公司的主要经营管理权已由中石化青岛分公司负责实施公司不再对其具有实质性控制权十一补充资料附件一利润表附表附件二合并资产减值准备明细表
第十一节备查文件目录本公司已按中国证监会深圳证券交易所的有关规定在公司董事会秘书处备置了齐备完整的有关文件供股东查询一载有法定代表人总会计师会计机构负责人签名并盖章的会计报表二载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件三报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿山东胜利股份有限公司董事会董事长王鹏二OO四年三月二十四日

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